Giúp em định khoản CF quảng cáo này với ? Help me!!!!

  • Thread starter kimlinh
  • Ngày gửi
K

kimlinh

Thành viên sơ cấp
28/4/08
2
0
0
Ho Chi Minh
#1
Nho cac anh chi trong dien dan huong dan gium em cach hach toan 2 nghiep vu sau:
1/Cty em xuat khau hang, gia ban FOB
Ngay 25/03/2008 xuat kho, chuyen hang len container, da lam phieu xuat kho
Ngay 05/04/2008 lam xong thu tuc xuat khau tai hai quan
Em phai khoa so ke toan hang thang, theo chuan muc ke toan VN thi khi nao em duoc ghi nhan doanh thu?thang 03 hay thang 04?va nen xuat hoa don GTGT thang nao?
2/Cty em ky hop dong quang cao san pham tu thang 01 den thang 12(120 000 000 +12 000 000 VAT 10%), dieu khoan thanh toan nhu sau:
-thang 05: thanh toan 60 000 000+6 000 000
-thang 11: thanh toan 60 000 000+6 000 000
Nhung ben ban khong xuat hoa don GTGT cho Cty em sau khi nhan duoc tien ma cuoi nam ngay 31/12 moi xuat 100% gia tri hop dong.
Vay em hach toan nhu the nao,sep bat em phai khoa so moi thang.
Cac anh chi oi giup gium em voi, em cam on rat nhieu!
 
K

kimlinh

Thành viên sơ cấp
28/4/08
2
0
0
Ho Chi Minh
#2
Nho cac anh chi trong dien dan huong dan giup minh cach hach toan.Cam on cac anh chi rat nhieu !
 
Sửa lần cuối:
N

nguyenvantoan

Thành viên sơ cấp
18/9/07
107
0
0
36
ha tay
#3
2.Tháng 05 bạn hạch toán : N142
có 111

Phân bổ
N 641
có 142
sau đó bạn trích trước N 641
co 335
xuất tiền trả quang cáo
N 335
có 111
1.tháng 3 ban hạch toán 157
có các Tk
Tháng 4 khi bạn nhận được đơn (phiếu vận chuyển của trưởng tàu ký nhận)
lúc đó bạn được nghi nhận doanh thu.
 
D

Dinh Hong Nhung

Thành viên sơ cấp
20/2/08
23
0
0
Tp Hai Duong
#4
Nho cac anh chi trong dien dan huong dan gium em cach hach toan 2 nghiep vu sau:
1/Cty em xuat khau hang, gia ban FOB
Ngay 25/03/2008 xuat kho, chuyen hang len container, da lam phieu xuat kho
Ngay 05/04/2008 lam xong thu tuc xuat khau tai hai quan
Em phai khoa so ke toan hang thang, theo chuan muc ke toan VN thi khi nao em duoc ghi nhan doanh thu?thang 03 hay thang 04?va nen xuat hoa don GTGT thang nao?
2/Cty em ky hop dong quang cao san pham tu thang 01 den thang 12(120 000 000 +12 000 000 VAT 10%), dieu khoan thanh toan nhu sau:
-thang 05: thanh toan 60 000 000+6 000 000
-thang 11: thanh toan 60 000 000+6 000 000
Nhung ben ban khong xuat hoa don GTGT cho Cty em sau khi nhan duoc tien ma cuoi nam ngay 31/12 moi xuat 100% gia tri hop dong.
Vay em hach toan nhu the nao,sep bat em phai khoa so moi thang.
Cac anh chi oi giup gium em voi, em cam on rat nhieu!
2.Hàng tháng thực hiện trích trước
Nợ 641/ Có 335 : 10.000.000

Khi thanh toán:
30/05 : Nợ 331/ Có 111, 112: 66.000.000
30/11: Nợ 331/ Có 111, 112: 66.000.000

31/12 khi nhận được hóa đơn
Nợ 335: 120.000.000
Nợ 133: 12.000.000
Có 331: 132.000.000

1. Xuất hóa đơn vào ngày Hải quan đóng dấu thực xuất, trong tháng 4

Ý kiến của em là vậy, mong các bậc tiền bối chỉ bảo
Thanks,
 
D

daotinh

Thành viên sơ cấp
10/10/07
25
0
1
Giai phong Ha noi
#5
Nvụ 1:
Khi xuất hàng ra khỏi kho (T3) bạn hạch toán: Nợ 157, có TK 155
Khi làm xong thủ tục hải quan căn cứ vào ngày lên tàu của hàng đó bạn viết HĐ GTGT & hạch toán DT như bình thường (T4).
Nvụ 2.
Căn cứ vào HĐ đã ký bạn chia ra 12 tháng & hạch toán như sau:
Nợ TK 641
Có TK 335
** T5 bạn ứng trước tiền hàng cho nhà cung cấp dịch vụ quảng cáo thì ghi nhận Nợ Tk 331 / có TK 111
** T11 cúng hạch toán như vậy
Khi 31/12 nhận được HĐ thì hạch toán: Nợ TK 335 Phần ko thuế
Nợ TK 113: VAT
Có TK: 331(nhà cung cấp trên)
Cuối năm đối chiếu trên TK 335 & 331 đều ko còn số dư thì OK rùi....
 

Thành viên trực tuyến

  • khanhhoang34
  • Châu.pt
  • MICA LIVINA
  • tuyet0504
  • bietthudep.co
  • Nguyễn Lan 89
  • xediengiatot
  • Muay
  • daongocnam0603
  • Nguyễn Phương Mai 1412
  • saigonuniform16
  • phamtuan3850

Xem nhiều