Cách tính giá chưa thuế trên hóa đơn xăng dầu, vé máy bay!

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi huongkt80, 2 Tháng năm 2008.

8,472 lượt xem

  1. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    Anh chị cho em hỏi cách tính thuế trên hai loại hóa đơn xăng dầu và hóa đơn vé máy bay.

    Thường trên 2 loại HĐ đó có thêm lệ phí phục vụ được tính vào tổng thanh toán. Em không biết cách tính tổng giá chưa thuế của hóa đơn đó lúc đưa vào phần mềm thế nào để cho khớp với tổng giá trị thanh toán ghi trên hóa đơn đó cả.

    Em thử trừ ra lệ phí đó đưa vào phần mềm nhưng lúc tính ra thì không khớp với tổng số tiền thanh toán trên HĐ. Em phải tính thế nào ạ, xin anh chị giúp em với. Em cám ơn nhiều !
     
    #1
  2. tinhbuonkt

    tinhbuonkt Mồ Côi Vợ

    Bài viết:
    352
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nơi cuối chân trời
    theo mình nghĩ thì bạn cứ lấy tổng số tiền chưa thuế đưa vào gồm cả lệ phí luôn chứ. trên hoá đơn thế nào bạn đưa vào thế ấy. hok bỏ ra đc đâu.
     
    #2
  3. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    Nhưng nếu đưa vào HTKK với số tiền gồm cả lệ phí thì số tiền thuế 10% nó sẽ ra không khớp với số tiền thuế ở HĐ, ko đúng với số tiền thuế phải nộp.
     
    #3
  4. tinhbuonkt

    tinhbuonkt Mồ Côi Vợ

    Bài viết:
    352
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Nơi cuối chân trời
    bạn coá thể đưa ra số liệu ko?
    ví dụ:
    tiền xăng:50.000
    DV :20.000
    tông tiền chưa thuế :70.000
    thuế 10% :7.000
    tông tiền TT :77.000

    phải vậy không???
     
    #4
  5. nguyenvantoan

    nguyenvantoan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    107
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha tay
    Em chỉ kê khai tổng tiền hang thôi chứ, như vậy mới khớp với thuế, còn khi hạch toán thì mình vấn đưa chỉ phí cộng vào tổng cộng tiền thanh toán như vậy mới hợp lý. nuế khi kê khai em công cả phí xăng dầu nó xé báo là vượt mức thuế cho phép đúng ko .
     
    #5
  6. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    @tinbuon: Em lấy một HĐ xăng dầu thế này:

    Cộng tiền hàng: 636.364
    Thuế 10% :63.636
    LPXD :25.000
    Tổng thanh toán: 725.000

    Em sẽ nhập doanh số bán chưa thuế là 636.364 vào HTKK, nhưng nếu thế thì làm sao để khớp tổng thanh toán trên HĐ là 725.000? Nếu thuế kiểm tra HĐ người ta có thắc mắc ko? Và họ có biết được là có thêm 25.000 LPXD ko ạ?

    Tương tự thế HĐ vé máy bay cũng vậy, em đang rối với 2 loại HĐ này lắm. Mong anh chị giúp em, sắp BCT tháng 4 rồi còn gì hix.
     
    #6
  7. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ ATC ♥♥♥

    Bài viết:
    2,479
    Đã được thích:
    45
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Trên HĐ xăng dầu sẽ có phụ phí khi xuất bán thì hạch toán!
    Nợ TK 111,112,131
    Có TK 511
    Có TK 3331
    Có TK 3339

    Bạn chỉ cần nhìn vào trên thì biết kê khai như thế nào rồi!

    Thân chào bạn!
     
    #7
  8. duongchau

    duongchau Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    17
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP HCM
    bạn lấy 25000:1.1=22727.28
    CỘNG TIỀN HÀNG: 636.364+22.727,2=659.091,28
    TỔNG TIỀN CÓ VAT: 659.091,28 X 1.1 = 725.000
    BAN THAM KHẢO Ý NÀY NHÉ
     
    #8
  9. Ngyen thuy linh

    Ngyen thuy linh Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    11
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    khu tap the noi thuong-duong xa -gia lam- ha noi
    Vấn đề ở đây là DN mình mua cơ mà chứ có phải bán đâu. Nếu như mình mua thì hạch toán thế nào đây?
     
    #9
  10. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ ATC ♥♥♥

    Bài viết:
    2,479
    Đã được thích:
    45
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    HĐ mua thì càng dễ thôi
    Phí xăng dầu cộng chung với giá trước thuế bạn hạchtoán như sau
    Nợ TK 152,156 (giá trước thuế + phí)
    Nợ TK 133
    Có TK 331,111,112

    Tổng giá trị HDDV mua vào sẽ = ( giá trước thuế + phí)
    Thân chào
     
    #10
  11. Tienloan

    Tienloan Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    63
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Tay
    Bạn vào phần mềm HTKK giá chưa thuế 636.364, thuế 63.636 thế là ổn. Còn khi bạn hạch toán trong sổ sách kế toán mình vẫn hạch toán bình thường. Mình vẫn làm vậy và thế là chính xác đó bạn ạ, khoản phí xăng dầu đó ai cung hiểu mà.
     
    #11
  12. linhtinh282

    linhtinh282 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    15
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Quảng Nam
    ban cho minh hoi nha!
    khi hach toan nhu ban ma dua vao phan mem thi fan thue k the la 10% dc dung k ban?
     
    #12
  13. battulata

    battulata Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    6
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tp ho chi minh
    ý da, bác hạch toán theo kiểu mỹ hả, theo công ty vận tải em đang lam thi được bít là lệ phí xăng dầu phải cộng tiền xăng dầu luôn đó, người ta đã ghi tiền thuế như vậy rùi ai cho mình sữa chứ lị, ở trên thuế bảo vậy đó. Nếu phần mềm không nhân thì lập file excel 1-02 ờ ngoài đi,cuối tháng ép nó vô phần mềm là xong thui mừ, đệ báo cáo như vậy cả 3 tháng nay rùi, làm thử đi.
     
    #13
  14. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    @duongchau: Người ta tính riêng LPXD tức là lệ phí này ko chịu thuế rồi, sao bạn tính thuế nó vào làm gì chứ?

    @Các anh chị: Mong các anh chị đọc kỹ câu hỏi của em rồi hãy trả lời chính xác giúp em với. Em hỏi một đường mọi người trả lời một nẻo em ko biết đường nào mà lần cả hixhix.

    Em không hỏi cách ghi bút toán thế nào mà là cách tính doanh số chưa thuế lúc đưa vào HTKK như thế nào, đánh số nào gì vào HTKK để khi in ra và nếu lúc thuế kiểm tra hóa đơn thì con số nó khớp tổng thanh toán ghi trên hóa đơn ấy. Hóa đơn này là hóa đơn mua vào ko phải hóa đơn bán ra anh chị à hixhix.
     
    #14
  15. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ ATC ♥♥♥

    Bài viết:
    2,479
    Đã được thích:
    45
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Bạn thân mến đã có câu trả lời cho bạn ở trên rồi đó, nếu bạn để ý thì bạn có thể tách ra
    Nợ TK 152: gía chưa thuế
    Nợ TK 152 : Phí xăng dầu
    Nợ TK 133: thuế
    Có TK 331,111,112
    + Có 2 cách đưa vào tờ khai:
    1. Bạn đưa trực tiếp thì chỉ đưa giá mua trước thuế(ko bao gồm phí xăng dầu) và thuế GTGT
    2. Bạn cập nhập trên exell giá trước thuế cộng cả phí xăng dầu và phí. Sau đó vào phần mềm HTTK lấy số liệu từ exell vào.

    Cơ quan thuế kiểm tra cũng không nói bạn gì cả mình đã làm rất nhiều rồi bạn ạ!
    Thân chào!
     
    #15
  16. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    Đây chính là câu trả lời em cần, em cám ơn anh nhiều nhé. Vậy là nếu cần em sẽ viết ra thêm ở Excel sau đó đưa vào HTKK đúng ko anh? Mình không cần làm thế có được ko?

    Còn nếu với HĐ vé máy bay? Em cũng làm thế luôn hả anh?
     
    #16
  17. linhmyhanh

    linhmyhanh Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    179B Lê Duẩn - HN
    Mình cũng làm nhiều về hoá đơn xăng dầu rồi, bạn kiểm tra phần mềm xem nó có phần kê khai chi phí ngoài tiền hàng đấy rồi kích vào phần phí không tính thuế thì sẽ khớp ngay thôi
     
    #17
  18. lotus

    lotus Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    27
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    tphcm
    Giả sử có hoá đơn xăng dầu sau:
    Xăng 526.654
    Thuế 52.665
    LPXD 20.690
    Cộng 600.009
    Kê khai hoá đơn này trong phần mềm HTKK 1.3.0 như sau
    Xăng 526.654 10% 52.665
    LPXD 20.690
    Diễn giải: bạn kê lệ phí xăng dầu xuống một hàng khác, các chỉ tiêu khác (ngày, số hiệu, MST...) giống dòng trên.
     
    #18
  19. Anhtrungvc5

    Anhtrungvc5 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    10
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha noi
    Bạn phải giữ đúng thuếtổng tiền khi kê khai còn số tiền hàng chưa thuế phải lấy tổng trừ đi VAT là ok:049:
     
    #19
  20. huongkt80

    huongkt80 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    30
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    SG
    Ý mình hỏi là cách làm sao để giữ được tổng tiền mà vẫn viết đúng số thuế cần nộp và ghi đúng số tiền thanh toán chưa thuế vào HTKK đó bạn.
     
    #20

Chia sẻ trang này