Điều chỉnh thuế GTGT

[caothiha]

Tháng 3, mình nộp thuế GTGT vào NSNN, tháng 4 mình vào sổ và phát hiện đã nộp thừa 100.000đồng. Vậy mình làm tờ điều chỉnh giảm theo mẫu số 01-3/GTGT, nhưng khi nhập số liệu điều chỉnh nó chỉ cho nhập ở phần điều chỉnh thuế ở mục bán ra, như vậy đúng không nhỉ? Cảm ơn mọi người trước nhé.

 

[hoangnga102]

Mẫu 01-3/GTGT là mẫu điều chỉnh thuế GTGT chứ. Trường hợp bạn nói là bạn nộp thừa thuế chứ đâu phải là bạn khai nhầm VAT? Nộp thừa thuế thì bạn tự trừ đi vào lần nộp thuế sau thôi.

 

[caothiha]

Mẫu 01-3/GTGT là mẫu điều chỉnh thuế GTGT chứ. Trường hợp bạn nói là bạn nộp thừa thuế chứ đâu phải là bạn khai nhầm VAT? Nộp thừa thuế thì bạn tự trừ đi vào lần nộp thuế sau thôi.

Mình không nói rõ lắm nên bạn hiểu nhầm ý mình. Mình kê khai thuế GTGT đầu vào ở tờ khai tháng 3 bị tăng lên, số tiền nộp đúng bằng số đã kê khai, do đó TK 333 mình vẫn để dư nợ đến lần nộp thuế GTGT tiếp theo sẽ bù trừ. Mình chỉ điều chỉnh thuế GTGT khai sai trên tờ khai thôi mà, nhưng phần mềm HTKK không cho điều chỉnh ở mục mua vào mà chỉ cho điều chỉnh ở mục bán ra thôi.

 

[hoangnga102]

Bạn ơi bạn vào diễn dàn này đọc nhé, trong đó có hướng dẫn các trường hợp điều chỉnh đó: http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?t=45972
Chúc bạn thành công.

 

[hoangnga102]

Bạn ơi, bạn vào trang web của Tổng cục thuế (www.gdt.gov.vn), vào phần hướng dẫn kê khai thuế, bạn sẽ thấy họ hướng dẫn cách kê khai bổ xung, có cả ví dụ đó.