thuế tạm tính TNDN

[saobangc2]

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

 

[Thamht]

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

Thuế là -2tr hay là lợi nhuận - 20tr hả bạn? Mà cái này không quan trọng. Nếu DT - CP = -2tr thì tức là DN lỗ, hạch toán: Nợ TK 421/ Có TK 911: số lỗ 2tr.
Thân!

 

[HOANGNAM]

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

Bạn không phải hạch toán gì về thuế TNDN cả bởi bạn bị lỗ thì không phải nộp thuế TNDN (dù là tạm nộp).

 

[minhtuyetfam]

Nộp tờ khai tạm tính rùi, thế bạn đã nộp khoản thuế TNDN tạm tính là 2T đó cho kho bạc chưa, nếu chưa thì nhanh đi nộp đi,nộp rồi thì cứ hạch toán bình thường
Nợ TK3334
có TK1111

 

[Thamht]

Nộp tờ khai tạm tính rùi, thế bạn đã nộp khoản thuế TNDN tạm tính là 2T đó cho kho bạc chưa, nếu chưa thì nhanh đi nộp đi,nộp rồi thì cứ hạch toán bình thường
Nợ TK3334
có TK1111

Hix.... Bạn có nhầm không vậy? Saobang lỗ cơ mà.

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

Từ khi xác định kết quả kinh doanh, bạn đã có các bút toán tập hợp, kết chuyển rùi. VD: Nợ TK 911/ Có TK 632, 641, 642, 635... & Nợ TK 511, 515, 711/ Có TK 911
Từ đây bạn XĐ được lỗ là 2tr, tức là Nợ TK 421/ Có TK 911: 2tr.
Đây cũng là căn cứ mà bạn kê vào tờ khai thuế TNDN tạm tính. Lỗ nên bạn k phải nộp thuế TNDN -> Không phải hạch toán j nữa.
Nếu lãi thfi mới nộp thuế & hạch toán N 3334/ C 111, 112.
Thân!:020:

 

[tranbinh200780]

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

Thuế sao âm được bạn, nếu lợi nhuận trước thuế âm, bạn không phải nộp thuế, không hạch tóan gì cả.
THân chào

 

[minhdhvl]

em muốn hỏi là hàng quý em phải tính thuế TNDN tạm tính vậy trước hết em phải hạch toán thuế này thế nào khi doanh nghiệp của em thuế TNDN Q1 là -2triệu, khi em đã nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN Q1 thì em phải hạch toán ra sao, anh chị hãy giúp em với em cảm ơn nhiều.

Lỗ thì không phải hạch tóan ,cứ để đấy chuyển sang quý sau bàn àh.