DN chưa có doanh thu chỉ có chi phí thì khai thuế TNDN ntn ?

[huongvat]

Chào các bạn !

Mình mới vào làm cho 1 công ty xây dựng mới thành lập. Công ty chưa có công trình nào cho nên chưa có doanh thu. Chỉ mới phát sinh chi phí lặt vặt như chi lương, mua máy tính, VPP...
1. Thuế TNDN quý 2 này trong phần kê khai chi phí thì mình phải khai những chi phí gì thì đúng ???????? Có phải trong kỳ phát sinh bất kỳ chi phí nào thì cho vào đó hết à ???
2. Trong tháng có phát sinh chi phí thì cuối mỗi tháng kết chuyển tính lãi lỗ luôn à hay 3 tháng mới kết chuyển 1 lần ??
Các bạn hãy trả lời giúp mình luôn nhé, mình đang rất cần. Mình xin cảm ơn các bạn rất nhiều nhiều......:wall:

 

[hienthu79]

1,Theo mình thì bạn phải vào sổ sách,tính lãi lỗ hàng tháng sau đó kết chuyển để tính lãi
lỗ trong từng tháng ( kể cả chưa có doanh thu).
2, thuế tndn trong phần khai chi phí bạn phải khai các chi phí như:giá vốn hàng bán, chi phi qldn( mua ccdc, tscd, tien luong...), cp ban hang... ( chú ý là chi phí mua hàng không được tính vào đâu nhé).
Kêt quả bạn tính lãi lỗ của 3 tháng sẽ phải bằng số lỗ trên tờ khai thuế tndn quý đó bạn a, mình làm về thương mại nên chỉ đơn giản thế còn sản xuất & xd thì chắc thêm một số chi phí khác nữa

 

[blacksmith]

1.Thuế TNDN quý 2 này trong phần kê khai chi phí thì mình phải khai những chi phí gì thì đúng ???????? Có phải trong kỳ phát sinh bất kỳ chi phí nào thì cho vào đó hết à ???
- Trên tờ khai tạm tính thuế TNDN quý, bạn khai tất cả các mục chi phí phát sinh vào. Bạn nên hiểu 2 từ tạm tính nhé. chỉ là DT, CF tạm tính thôi, k nhất thiết phải khớp với số liệu trên báo cào tài chính của năm, vì DN còn bổ sung, điều chỉnh số liệu trong năm mà.thế mới là thuế TNDN 'tạm tính". Đừng lo!
2.Trong tháng có phát sinh chi phí thì cuối mỗi tháng kết chuyển tính lãi lỗ luôn à hay 3 tháng mới kết chuyển 1 lần ??
-Kết chuyển, phân bổ chi phí cuối năm ( Vì cty bạn k phải là CTy TM,K phát sinh DT thường xuyên).

là cty XD bạn nên có kế hoạch để lấy HĐ đầu vào cho kịp thời tronh quý, vì minh biết bên XD thì thường chậm trả tiền hàng điều đó cũng đồng nghĩa HĐ k về kịp thời đc. Thường cuôi năm mới lo đi lấy HĐ đầu vào.