Cách làm các giấy tờ công tác phí và định khoản có thuế

[Huyen1212]

Em lần đầu làm kế toán tiền lương nên không biết sắp xếp thế nào, các bác giúp em với
Sau khi đi công tác về ( 10 ngày tính cả thứ 7,C.Nhật) anh A có đưa cho em 20 hóa đơn, tổng trị giá 18.500.000, tổng thuế GTGT 2.500.000 bao gồm cả tiền ăn, tiền phòng và tiền xăng xe. Đương nhiên là cả 5 tờ giấy đi đường có đóng dấu ( Vì có 5 mgười đi công tác mà)
Anh A nói, ngoài số tiền ghi trên hóa đơn là 21.000.000
(18.500.000+2.500.000) thì em phải chi thêm cho anh A tiền công tác phí của 5 người (anh A sẽ thanh toán cho 4 người còn lại). tổng là: 80.000*10*5= 4.000.000. (Tiền CTP một ngày là 80.000/người không tính tiền ăn, ngủ, nghỉ) Em kiểm tra, tổng tiền ăn, nghỉ đều không vượt mức (tiền ăn: 60.000/ng/ngày, tiền nghỉ: 150.000 ng/ngày)
Em đã tập hợp tất cả 20HĐ cùng Giấy đi đường và làm phiếu chi cho anh A, định khoản như sau:
Nợ 642-CTP: 18.500.000+4.000.000 = 22.500.000
Nợ 1331: 2.500.000
Có 111: 25.000.000
Em không biết làm vậy đúng hay sai, và không biết có phải làm bảng kê tiền ăn riêng, tiền nghỉ riêng, tiền xăng xe riêng cho 20 HĐ đó hay không nữa

 

[haivanit]

Ban phai dinh khoan tung HD theo ngay thang tren HD chu sao lai cong het vao dc. Nhung HD nao co Thue thi ke khai vao mau 01- 1GTGT chu?

 

[haivanit]

Bạn đã định khoản đúng rồi nhưng phải bóc từng hóa đơn ra rồi vào sổ chứ ko thể cho 1 cục đấy vào TK 642 được.

 

[Huyen1212]

Bạn đã định khoản đúng rồi nhưng phải bóc từng hóa đơn ra rồi vào sổ chứ ko thể cho 1 cục đấy vào TK 642 được.

ờ thì trên tờ khai thuế em vẫn kê khai từng hóa đơn mà, còn khi lập phiếu chi thì không lẽ em phải viết 20 phiếu chi cho anh A sao hả bác? Và khi đó, giấy đi đường em kẹp vào hóa đơn nào đây?

 

[haivanit]

Khi thanh toán cho anh A thì chỉ cần ghi 1 phiếu chi thôi, còn giấy đi đường thì bác soạn ra xem của ai (vì có 5 ng mà) thì kẹp vào chi phí của người ấy, vừa o bị mất hóa đơn lại vừa dễ giải trình chi phí với sếp. Bác o phải làm bảng kê tiền ăn riêng, tiền nghỉ riêng đâu (trừ khi sếp yêu cầu làm để xem). Bác chỉ hạch toán vào chi phí, sau này quyết toán cq thuế hỏi thì bác chỉ mang hóa đơn và giấy đi đường ra thôi.

 

[Huyen1212]

Khi thanh toán cho anh A thì chỉ cần ghi 1 phiếu chi thôi, còn giấy đi đường thì bác soạn ra xem của ai (vì có 5 ng mà) thì kẹp vào chi phí của người ấy, vừa o bị mất hóa đơn lại vừa dễ giải trình chi phí với sếp. Bác o phải làm bảng kê tiền ăn riêng, tiền nghỉ riêng đâu (trừ khi sếp yêu cầu làm để xem). Bác chỉ hạch toán vào chi phí, sau này quyết toán cq thuế hỏi thì bác chỉ mang hóa đơn và giấy đi đường ra thôi.

Em cảm ơn bác nha! Nhưng mà em vẫn chưa hiểu lắm
Ở đây, anh A đứng ra chi cho toàn bộ 5 người, các hóa đơn đưa về đều là do anh A trả tiền và anh A ký mà. Như vậy thì làm sao em kẹp giấy đi đường của từng người vào hóa đơn chi phí của người đó được. Hay là em kẹp toàn bộ 5 tờ giấy đi đường vào 20 Hóa đơn hả bác?
Nếu em hỏi ngớ ngẩn quá thì bác bỏ quá cho em nha, nếu có mắng em thì mắng ít thôi. Hix

 

[Viet Huong]

20 hóa đơn, tổng trị giá 18.500.000, tổng thuế GTGT 2.500.000

Hiện nay đang tồn tại 03 loại thuế suất thuế GTGT là 0%, 5% và 10%. Cứ cho là toàn bộ hóa đơn trên đều có thuế suất 10% thì
18.500.000đ x 10% = 1.850.000đ
=> vậy có hóa đơn nào có mức thuế suất cao hơn 10% sao?
Đề nghị bạn kiểm tra lại chỗ này!

 

[wrong]

đi công tác thì ăn cơm bụi cũng phải xin hóa đơn ạ?

 

[haivanit]

Nếu như anh A đứng ra thanh toán thì bạn thanh toán cho anh A tổng số tiền chi phí, còn các người khác thì anh A có trách nhiệm thanh toán cho họ. Bạn cứ coi như công ty chỉ nợ 1 mình anh A, còn anh ấy nợ ai thì bạn o cần quan tâm, bạn chỉ cần trả đúng số tiền ấy, còn của những ai nữa thì anh A phải có trách nhiệm trả cho họ.

 

[ketoan1aHMC]

Hiện nay đang tồn tại 03 loại thuế suất thuế GTGT là 0%, 5% và 10%. Cứ cho là toàn bộ hóa đơn trên đều có thuế suất 10% thì
18.500.000đ x 10% = 1.850.000đ
=> vậy có hóa đơn nào có mức thuế suất cao hơn 10% sao?
Đề nghị bạn kiểm tra lại chỗ này!

:mrstraetz :004: thế mới gọi là cây đại thụ kế toán.

 

[tintin2010]

Ở bên công ty mình nếu đi công tác khi thanh toán có một người thanh toán nhưng trong giấy đề nghị thanh toán thì phải ghi rõ thanh toán khoản gì, cho những ai. Bên mình có quy định về chi phí đi công tác, được ở phòng như thế nào, được ăn bao nhiêu một ngày nên nếu ngủ qua đêm thì phải có hóa đơn phòng ngủ (không vượt quá định mức), tiền ăn không cần hóa đơn nhưng chỉ thanh toán theo định mức, nếu vượt mà có hóa đơn cũng chi như định mức (trừ khi có yêu cầu của giám đốc), còn thuế thì theo mình biết phần mềm vẫn cho sửa thuế mà, đâu có quan trọng chuyện một hay nhiều hóa đơn có mức khác nhau. Bạn định khoản gộp cũng được

 

[Chu Huyen]

Hiện nay đang tồn tại 03 loại thuế suất thuế GTGT là 0%, 5% và 10%. Cứ cho là toàn bộ hóa đơn trên đều có thuế suất 10% thì
18.500.000đ x 10% = 1.850.000đ
=> vậy có hóa đơn nào có mức thuế suất cao hơn 10% sao?
Đề nghị bạn kiểm tra lại chỗ này!

Bạn có thể kiểm tra lại các mức chi công tác phí như trên đã hợp lý chưa : Tiền ăn 60.000, tiền nghỉ: 150.000 và tiền công tác phí 80.000
Vì tiền công tác phí đã bao gồm tiền ăn rồi mà