Thuế GTGT đầu vào lớn hơn đầu ra

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi thu0905922, 12 Tháng sáu 2008.

11,610 lượt xem

  1. thu0905922

    thu0905922 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP. HCM
    Chào các bạn!
    Mình là kế toán mới mong các bạn giúp giùm.
    Công ty mình tháng 5 có thuế GTGT đầu vào là 300, đầu ra là 200. Vậy cuối tháng mình kết chuyển như thế nào? Có phải là Nợ 3331, có 1331 200?Nếu vậy phần dư ra mình làm thế nào?
     
    #1
  2. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ DATA ♥♥♥

    Bài viết:
    2,416
    Đã được thích:
    24
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    + Nếu Nợ TK 1331>Có TK 3331 thì bạn lấy 1331-3331 số còn lại là số dư Nợ TK 1331 số thuế bạn còn được khấu trừ.
    Hạch toán.
    Nợ TK 3331
    Có TK 1331(bằng với 3331)
     
    #2
  3. Decon

    Decon Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha Noi
    Phần dư ra để sang tháng sau khấu trừ tiếp
     
    #3
  4. huong.nt

    huong.nt Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    174
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    ha noi
    phần dư ra để tháng sau khấu trừ tiếp, thế bạn định để phần dư ra làm j??????
     
    #4
  5. thu0905922

    thu0905922 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    31
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP. HCM
    Cảm ơn ATM.
    Vậy còn trên BCT phần dư ra 100 đó nằm ở mục bao nhiêu vậy bạn?
     
    #5
  6. tantaisteel

    tantaisteel Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    3
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Long An
    Sai rồi các bạn ơi.
    Tài khoản : 1331 gọi là thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
    Tài khoản : 3331 gọi là thuế GTGT đầu ra phải nộp
    vì vậy số dư tr6en tài khoản 3331 là căn cứ để nộp thuế .
    Các bạn nên kết chuyển thuế từ 1331 sang 3331 để xác định thuế GTGT trong tháng phải nộp. số dư bên có 3331 thì được khấu trừ trong tháng sau. ngược lại bên nợ thì phải đem đi nộp cho NN
     
    #6
  7. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ DATA ♥♥♥

    Bài viết:
    2,416
    Đã được thích:
    24
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Chỉ tiêu [43] trên tờ khai 01/GTGT nhé bạn!
     
    #7
  8. ATM919

    ATM919 ♥♥♥ DATA ♥♥♥

    Bài viết:
    2,416
    Đã được thích:
    24
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Hà Nội, Việt Nam
    Bạn này nói lung tung, số dư bên có TK 3331 là số phải nộp kỳ này, số dư nợ TK 1331 là số thuế còn được hoàn kỳ này chuyển sang kỳ sau để khấu trừ.
     
    #8
  9. thanhnha0606

    thanhnha0606 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    35
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    any where
    Bạn thu0905922 có dùng phần mềm kê khai thuế không vậy?
    Bạn chỉ cần nhập số thuế đầu vào, đầu ra là tự động sẽ thấy số thuế phải nộp hoặc được khấu trừ thôi.
    Thân chào
     
    #9

Chia sẻ trang này