Thuế GTGT đầu vào lớn hơn đầu ra

  • Thread starter thu0905922
  • Ngày gửi
T

thu0905922

Thành viên sơ cấp
27/5/08
31
0
0
32
TP. HCM
#1
Chào các bạn!
Mình là kế toán mới mong các bạn giúp giùm.
Công ty mình tháng 5 có thuế GTGT đầu vào là 300, đầu ra là 200. Vậy cuối tháng mình kết chuyển như thế nào? Có phải là Nợ 3331, có 1331 200?Nếu vậy phần dư ra mình làm thế nào?
 
ATM919

ATM919

♥♥♥ ATC ♥♥♥
28/7/06
2,486
52
48
Hà Nội, Việt Nam
ketoanfun.com
#2
Chào các bạn!
Mình là kế toán mới mong các bạn giúp giùm.
Công ty mình tháng 5 có thuế GTGT đầu vào là 300, đầu ra là 200. Vậy cuối tháng mình kết chuyển như thế nào? Có phải là Nợ 3331, có 1331 200?Nếu vậy phần dư ra mình làm thế nào?
+ Nếu Nợ TK 1331>Có TK 3331 thì bạn lấy 1331-3331 số còn lại là số dư Nợ TK 1331 số thuế bạn còn được khấu trừ.
Hạch toán.
Nợ TK 3331
Có TK 1331(bằng với 3331)
 
D

Decon

Thành viên sơ cấp
14/5/07
55
0
0
Ha Noi
#3
Phần dư ra để sang tháng sau khấu trừ tiếp
 
huong.nt

huong.nt

Thành viên thân thiết
17/4/07
174
0
16
ha noi
#4
phần dư ra để tháng sau khấu trừ tiếp, thế bạn định để phần dư ra làm j??????
 
T

thu0905922

Thành viên sơ cấp
27/5/08
31
0
0
32
TP. HCM
#5
Cảm ơn ATM.
Vậy còn trên BCT phần dư ra 100 đó nằm ở mục bao nhiêu vậy bạn?
 
T

tantaisteel

Thành viên sơ cấp
18/2/08
3
0
1
40
Long An
#6
Sai rồi các bạn ơi.
Tài khoản : 1331 gọi là thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Tài khoản : 3331 gọi là thuế GTGT đầu ra phải nộp
vì vậy số dư tr6en tài khoản 3331 là căn cứ để nộp thuế .
Các bạn nên kết chuyển thuế từ 1331 sang 3331 để xác định thuế GTGT trong tháng phải nộp. số dư bên có 3331 thì được khấu trừ trong tháng sau. ngược lại bên nợ thì phải đem đi nộp cho NN
 
ATM919

ATM919

♥♥♥ ATC ♥♥♥
28/7/06
2,486
52
48
Hà Nội, Việt Nam
ketoanfun.com
#7
ATM919

ATM919

♥♥♥ ATC ♥♥♥
28/7/06
2,486
52
48
Hà Nội, Việt Nam
ketoanfun.com
#8
Sai rồi các bạn ơi.
Tài khoản : 1331 gọi là thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Tài khoản : 3331 gọi là thuế GTGT đầu ra phải nộp
vì vậy số dư tr6en tài khoản 3331 là căn cứ để nộp thuế .
Các bạn nên kết chuyển thuế từ 1331 sang 3331 để xác định thuế GTGT trong tháng phải nộp. số dư bên có 3331 thì được khấu trừ trong tháng sau. ngược lại bên nợ thì phải đem đi nộp cho NN
Bạn này nói lung tung, số dư bên có TK 3331 là số phải nộp kỳ này, số dư nợ TK 1331 là số thuế còn được hoàn kỳ này chuyển sang kỳ sau để khấu trừ.
 
T

thanhnha0606

Thành viên sơ cấp
29/12/07
35
0
0
any where
#9
Bạn thu0905922 có dùng phần mềm kê khai thuế không vậy?
Bạn chỉ cần nhập số thuế đầu vào, đầu ra là tự động sẽ thấy số thuế phải nộp hoặc được khấu trừ thôi.
Thân chào
 

Thành viên trực tuyến

  • tamtit07
  • Biển học
  • tichphuc2705
  • vumanhtuan8493
  • Giahanpv
  • nguyenhaihn1989
  • thaithinhchau
  • auyeuch
  • daongocnam0603
  • Trần Kim Ngọc Cute
  • Tú Vưu
  • opera
  • Huyền Mia
  • huygia88
  • ictsaigon
  • dtbinhcom
  • vachngancnc
  • xediengiatot
  • qnhan30a3
  • Timmy Time

Xem nhiều