Hạch toán thuế môn bài và thuế gtgt đã nộp

[Phạm Thị luyến]

Em chào các chị!
Tháng 1 em có nộp thuế môn bài và nộp thuế gtgt, vậy em hạch toàn như thế nảo hả các chị? vì em hạch toán thì khi ra bảng cân đổi kế toán thì không cân gì cả chỉ vứng mắc chỗ thuế thôi,các anh chị giúp em với. vì em mới hành nghê thôi,
:wall::wall::wall::wall::wall:

 

[Ocean 13]

Em chào các chị!
Tháng 1 em có nộp thuế môn bài và nộp thuế gtgt, vậy em hạch toàn như thế nảo hả các chị? vì em hạch toán thì khi ra bảng cân đổi kế toán thì không cân gì cả chỉ vứng mắc chỗ thuế thôi,các anh chị giúp em với. vì em mới hành nghê thôi,
:wall::wall::wall::wall::wall:

1, Khi nộp thuế MB: N3338/C1111;1121. Cuối kỳ kết chuyển N6425/C3338
2, Xác định số thuế GTGT phải nộp N111;112;các TK liên quan/C3331;511;512....
Khi nộp thuế GTGT: N3331/C1111;1121

 

[thd6758]

Thuế môn bài phải nộp ghi có 3338 nợ 6425
Khi nộp thuế môn bài ghi có 111, 112 nợ 3338
nộp thuế GTGT ghi có 111, 112 nợ 33311

 

[Nguyen Van Gan]

Thuế môn bài nộp đầu năm có được phân bổ cho từng kỳ không hả các anh chị?

 

[trieukhang]

Thuế môn bài nộp đầu năm có được phân bổ cho từng kỳ không hả các anh chị?

Hạch toán vào TK 642 thì làm sao phân bổ từng kỳ được em.
Hihihi

 

[LVM]

Xác định thuế MB: Nợ 142 / có 3338
Nộp thuế MB: N 3338 / C 111
- Phân bổ theo tháng: Nợ 642 / C 142 : Tiền thuế MB/12tháng
- Phân bổ theo Quý: N 642 / C 142 : tiền thuế MB /4

 

[phuonghuyen]

Vay cho e hoi 1 ti. minh nop thue mon bai dua thang vao CP:N6425/C1111 luon, bo wa but ton xac dinh thue pn duoc ko ah?

 

[batam]

Vay cho e hoi 1 ti. minh nop thue mon bai dua thang vao CP:N6425/C1111 luon, bo wa but ton xac dinh thue pn duoc ko ah?

ko được đâu bạn ạh, bạn phải có bút toán xác định thuế phải nộp mới đúng.

 

[trieukhang]

Xác định thuế MB: Nợ 142 / có 3338
Nộp thuế MB: N 3338 / C 111
- Phân bổ theo tháng: Nợ 642 / C 142 : Tiền thuế MB/12tháng
- Phân bổ theo Quý: N 642 / C 142 : tiền thuế MB /4

Chào thua????
QĐ 15 đã hướng dẫn tại TK 642:
"5.Thuế môn bài, ... phải nộp NN, ghi:
Nợ 642...
Có333..."
Hihihi