Điều chỉnh thuế GTGT sau hoàn thuế

[thutem20285]

Cả nhà cho em hỏi: Công ty em hoàn thuế năm 2007 Tổng trước khi hoàn mà :wall:kế toán làm là 200 triệu.Nhưng khi cơ quan thuế đến làm việc thì chỉ được xét hoàn là 195 t. Vấn đề của em là ở chỗ trên sổ sách kế toán năm 2007 vẫn ghi là thuế khấu trừ đầu vào dư nợ là 200 triệu, bây giờ tháng 3 năm 2008 được hoàn chỉ có 195 tr vậy 5t còn lại em phải điều chỉnh thế nào vào năm 2008 cho hợp lý. Và những hoá đơn thuế khi kiểm tra bị loại của năm 2007, em thấy chị kế toán cũ vẫn tính vào chi phí thì có sao không?.Báo cáo tài chính vẫn ghi 133 là 200 tr vậy có sai không? em mong cả nhà hãy tư vấn giúp em. Em xin chân thành cảm ơn!

 

[thutem20285]

Cả nhà ơi giúp em với!

 

[phong2v]

Cả nhà cho em hỏi: Công ty em hoàn thuế năm 2007 Tổng trước khi hoàn mà :wall:kế toán làm là 200 triệu.Nhưng khi cơ quan thuế đến làm việc thì chỉ được xét hoàn là 195 t. Vấn đề của em là ở chỗ trên sổ sách kế toán năm 2007 vẫn ghi là thuế khấu trừ đầu vào dư nợ là 200 triệu, bây giờ tháng 3 năm 2008 được hoàn chỉ có 195 tr vậy 5t còn lại em phải điều chỉnh thế nào vào năm 2008 cho hợp lý. Và những hoá đơn thuế khi kiểm tra bị loại của năm 2007, em thấy chị kế toán cũ vẫn tính vào chi phí thì có sao không?.Báo cáo tài chính vẫn ghi 133 là 200 tr vậy có sai không? em mong cả nhà hãy tư vấn giúp em. Em xin chân thành cảm ơn!

Nếu quyết định ghi là số thuế này ko đc hoàn mà bị loại ra thì bạn đưa sang chi phí, ko để trên 133 nữa.
Nếu quyết định ghi số thuế ko đc hoàn kỳ này để kỳ sau thì bạn làm điều chỉnh

 

[thutem20285]

Mấy ngày bận không vào mà chẳng ai giúp em nữa ? Em cảm ơn anh phong2v đã giúp em
của em là bị loại không được hoàn anh ạ.
anh phong và cả nhà ơi nếu em đưa vào chi phí thì phải đuă vào chi phí năm nào ạ 2007 hay 2008 mà chi phí đấy là chi phí phải chịu thuế đúng không ạ?
vậy nếu em đưa vào chi phí thì số dư trên tài khoản 133 em phải trừ đi 5 triệu như vậy lại lệch với sổ báo các tài chính anh chị ạ.
Sao em thấy rối quá giúp em với !

 

[thuhanhvirbac]

Bạn hạch toán Nợ Cp, có 1331 nhé.

 

[thutem20285]

anh chị ơi
Em phản ánh thế này có được không ạ
khi đươcj hoàn thuế:
Nợ 112 195 triệu
Nợ :811 5 triệu(số thuế bị loại)
có 133 200 triệu