Không kê khai 2% thuế GTGT

[nguyenthuyneu]

Chào mọi người, mọi người cho em hỏi 1 vấn đề này với ạ: trong năm 2012, công ty em có phát sinh nghiệp vụ khi Chủ đầu tư trả tiền cho công ty em thì trích lại 2% thuế tại kho bạc NN. Nhưng hàng tháng khi phát sinh thuế vãng lai này thì kế toán cũ không kê khai để báo cáo hàng tháng, bây giờ làm BCTC mới té ngửa ra, hic, mọi người cho em hỏi nên xử lý như thế nào cho hợp lý với BCTC và cục thuế đây ạ?

 

[nvhungtct]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

Hạch toán bổ sung: N3331/C131 số thuế GTGT 2% đã khấu trừ tại KB.
KK bổ sung điều chỉnh mẫu 01/KHBS và điều chỉnh giảm số thuế GTGT của TK tháng nhận đc tiền

 

[matran241091]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

bao nhiêu tháng rồi.6 tháng thì không được khấu trừ,chỉ được đưa vào chi phí hợp lí

 

[leomk]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

Chào mọi người, mọi người cho em hỏi 1 vấn đề này với ạ: trong năm 2012, công ty em có phát sinh nghiệp vụ khi Chủ đầu tư trả tiền cho công ty em thì trích lại 2% thuế tại kho bạc NN. Nhưng hàng tháng khi phát sinh thuế vãng lai này thì kế toán cũ không kê khai để báo cáo hàng tháng, bây giờ làm BCTC mới té ngửa ra, hic, mọi người cho em hỏi nên xử lý như thế nào cho hợp lý với BCTC và cục thuế đây ạ?

xem nó quá 6 tháng chưa với cả kê trong mục pl05 ấy

 

[nguyenthuyneu]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

xem nó quá 6 tháng chưa với cả kê trong mục pl05 ấy

Hic, phát sinh từ tháng 1,4,8/2012 rồi ạ, vậy là chỉ được tính vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN đúng không ạ, khi đó hạch toán như thế nào, mọi người giúp em với ạ.:wall:

 

[tunglong88]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

Hic, phát sinh từ tháng 1,4,8/2012 rồi ạ, vậy là chỉ được tính vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN đúng không ạ, khi đó hạch toán như thế nào, mọi người giúp em với ạ.:wall:

Riêng khoản thuế này thì ko giới hạn time nộp mà ! bạn nhận dc giấy nộp tiền vào NSNN vào lúc nào thì bạn hạch toán vào lúc đó và kê khai vào tờ khai. Nếu là ngoại tỉnh thì KK vào HTKK còn trong tỉnh nhưng là ở huyện thì bạn ko dc KK vào HTKK mà chỉ hạch toán thôi ! khi cơ quan thuế kiểm tra thì xuất tờ Nộp tiền vào ngân sách nhà nước 2% đó là dc !

 

[nguyenthuyneu]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

Riêng khoản thuế này thì ko giới hạn time nộp mà ! bạn nhận dc giấy nộp tiền vào NSNN vào lúc nào thì bạn hạch toán vào lúc đó và kê khai vào tờ khai. Nếu là ngoại tỉnh thì KK vào HTKK còn trong tỉnh nhưng là ở huyện thì bạn ko dc KK vào HTKK mà chỉ hạch toán thôi ! khi cơ quan thuế kiểm tra thì xuất tờ Nộp tiền vào ngân sách nhà nước 2% đó là dc !

Điều này có quy định rõ ràng tại văn bản nào không bạn nhỉ?

 

[nvhungtct]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

Ak ak, cái khấu trừ này là 2% VAT đầu ra, sao lại có vụ khấu trừ với tính vào CP ở đây

 

[thuongcuoi]

Ðề: Không kê khai 2% thuế GTGT

theo m bạn cứ kê khai vào tờ khai năm nay và làm phụ lục điều chỉnh. Cái này mình đã nộp tại nơi khác thì mình phải được khấu trừ ở đây chứ