Tạm tính thuê TNDN quý 2

[La An]

Mọi ngươì giúp mình mơí : trong Quý 2 này Dthu của Cty mình đạt 50 triêụ . Chi phí mât 60 triêụ vâỵ là trong quý này Cty mình bị lô vâỵ mình có phải làm tơ khai tạm tinh TNDN ko trình tư phải làm như thê nào
Mong mọi người giúp :sleep::sleep:

 

[Tigon-ETC]

Mọi ngươì giúp mình mơí : trong Quý 2 này Dthu của Cty mình đạt 50 triêụ . Chi phí mât 60 triêụ vâỵ là trong quý này Cty mình bị lô vâỵ mình có phải làm tơ khai tạm tinh TNDN ko trình tư phải làm như thê nào
Mong mọi người giúp :sleep::sleep:

Bạn làm tờ khai như bình thường thôi. Chỉ có điều, nếu lỗ thì bạn không phải nộp thuế TNDN tạm tính

Thân,

 

[La An]

Bạn làm tờ khai như bình thường thôi. Chỉ có điều, nếu lỗ thì bạn không phải nộp thuế TNDN tạm tính

Thân,

Cho mình hỏi thêm nhé: Quý 2 này mình lô vâỵ có phải tính tỷ lê thu nhâp chịu thuê trên doanh thu không

 

[Tigon-ETC]

Cho mình hỏi thêm nhé: Quý 2 này mình lô vâỵ có phải tính tỷ lê thu nhâp chịu thuê trên doanh thu không

Bạn làm theo mẫu nào vậy? Nếu làm thực tế phát sinh thì bạn phải làm mẫu 01A. Còn nếu làm theo tỷ lệ doanh thu thì làm theo mẫu 01B - cái này đương nhiên phải tính tỷ lệ rồi

 

[La An]

Bạn làm theo mẫu nào vậy? Nếu làm thực tế phát sinh thì bạn phải làm mẫu 01A. Còn nếu làm theo tỷ lệ doanh thu thì làm theo mẫu 01B - cái này đương nhiên phải tính tỷ lệ rồi

mình làm theo mâũ 01B . vâỵ có phải là mình lâý giông theo tỉ lê quý 1 phải không bạn :flower1:

 

[momdet]

mình làm theo mâũ 01B . vâỵ có phải là mình lâý giông theo tỉ lê quý 1 phải không bạn :flower1:

mình ko hiểu bạn là cty gì mà làm theo mẫu 01b chứ
sao bạn ko làm theo mẫu 01a nộp theo thưực tế phát sinh cái này hay hơn ko phải đóng thuế nếu lỗ

 

[Tigon-ETC]

mình làm theo mâũ 01B . vâỵ có phải là mình lâý giông theo tỉ lê quý 1 phải không bạn :flower1:

Theo thông tư 60 hướng dẫn nhé

Mục III - Khai thuế thu nhập doanh nghiệp

3. Trường hợp người nộp thuế không kê khai được chi phí thực tế phát sinh của kỳ tính thuế thì áp dụng Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này. Căn cứ để tính thu nhập doanh nghiệp trong quý là tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu của năm trước liền kề. Trường hợp người nộp thuế đã được thanh tra, kiểm tra và tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế khác với tỷ lệ người nộp thuế đã kê khai, thì áp dụng theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế.

Good luck

 

[La An]

Theo thông tư 60 hướng dẫn nhé

Mục III - Khai thuế thu nhập doanh nghiệp

3. Trường hợp người nộp thuế không kê khai được chi phí thực tế phát sinh của kỳ tính thuế thì áp dụng Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp quý theo mẫu số 01B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này. Căn cứ để tính thu nhập doanh nghiệp trong quý là tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu của năm trước liền kề. Trường hợp người nộp thuế đã được thanh tra, kiểm tra và tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế khác với tỷ lệ người nộp thuế đã kê khai, thì áp dụng theo kết quả thanh tra, kiểm tra của cơ quan thuế.

Good luck

mình nghĩ tơ 01a chỉ sư dụng khi cty đã đươc thanh tra thi ta dùng mâũ 01a còn chưa đươc kiêm tra thì dùng mâũ 01b thì có sao đâu

 

[Tigon-ETC]

mình nghĩ tơ 01a chỉ sư dụng khi cty đã đươc thanh tra thi ta dùng mâũ 01a còn chưa đươc kiêm tra thì dùng mâũ 01b thì có sao đâu

Hình như bạn chưa hiểu vấn đề.

Bạn đọc lại giùm mình cái. Khi bạn dùng mẫu 01B thì bạn phải tính tỷ lệ. Ngoại trừ trường hợp bên bạn có thanh, kiểm tra thì bạn phải áp dụng kết quả của thanh kiểm tra.

Vấn đề này kết thúc ở đây nhé.

Thân,