Hạch tóan chi phí bị lọai khi quyết tóan

[Hoa Mai]

Các anh chị nhưng có khỏan minh thấy hợp lí không lọai, khi quyết tóan mấy anh thuế lọai ra thì mình hạch tóan khỏan bị loại như thế nào? có phải là
Nợ 811
Có 421
Và khi nôp báo cáo quyết tóan lần sau, trong tờ khai QT, mình đưa nó vào mục tăng TNCT đúng ko?

:wall:

 

[kunkun]

Các anh chị nhưng có khỏan minh thấy hợp lí không lọai, khi quyết tóan mấy anh thuế lọai ra thì mình hạch tóan khỏan bị loại như thế nào? có phải là
Nợ 811
Có 421
Và khi nôp báo cáo quyết tóan lần sau, trong tờ khai QT, mình đưa nó vào mục tăng TNCT đúng ko?

:wall:

ôj' sao lại hạch toán tréo ngheo vậy được nhỉ????.. mình nhớ là ko phải hạch toán vậy đâu bạn ơi..còn vụ đưa vào tăng TNCT thì đúng rùi

 

[nguyenminhduc]

Chào bạn
Bạn nhớ cho rằng, cơ quan thuế loại chi phí để tăng số thuế phải nộp mà thôi.
Bạn không phải sửa Báo cáo tài chỉnh gì cả vì đối với công ty bạn, những người góp vốn,... đây là những khoản chi phí thật sự.
Bạn chỉ có 1 việc là hạch toán bổ sung số thuế TNDN phải nộp trong năm nay mà thôi.
Bye

 

[LVM]

Theo mình vấn đề hạch tóan còn tùy vào Biên bản kiểm tra quyết tóan nữa bạn a.
Nếu trong Biên bản ghi đề nghị dn điều chỉnh thì bạn chỉnh lại.
Còn không thì chỉ hạch tóan số thuế phải nộp thêm là:
Nợ 421
Có 3331 (thuế GTGT)
Có 3334 (thuế TNDN)
thân

 

[trieukhang]

Sao phải hạch toán các khoản chi phí không hợp lý khi quyết toán thuế TNDN? Không phải hạch toán gì đâu bạn. KHi kiểm tra thuế, CQT lập biên bản và Quyết định xử lý truy thu thuế TNDN khi loại trừ các khoản chi phí không HLý (Tăng TNCT và thuế TNDN).
Căn cứ vào Quyết định truy thu: Nợ 811/Có333,( Và đương nhiên là chi phí không hlý khi quyết toán thuế TNDN năm sau.)
Căn cứ chứng từ nộp tiền: Nợ 333/Có111,112
Khi Quyết toán thuế TNDN năm sau thì căn cứ vào kết quả kinh doanh năm sau.
Chào