Mẫu số 01A/TNDN

[Lê Thu Trang]

Chào các bạn!
Theo mẫu số 01A/TNDN TT60/2007 TT-BTC như sau:
STT Chỉ tiêu
1 Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ [10]
2 Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ [11]
3 Lợi nhuận phát sinh trong kỳ ([12]=[10]-[11]) [12]
4 Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế [13]
5 Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế [14]
6 Lỗ được chuyển trong kỳ [15]
7 Thu nhập chịu thuế ([16]=[12]+[13]-[14]-[15]) [16]
8 Thuế suất thuế TNDN [17]
9 Thuế TNDN dự kiến miễn, giảm [18]
10 Thuế TNDN phải nộp trong kỳ ([19]=[16]x[17]-[18]) [19]

Các bạn cho mình hỏi
Thứ 1: khi lập tờ khai tạm tính theo mẫu này thì ngoài tờ khai thuế theo mẫu 01A/TNDN ra thì có phải đính kèm văn bản gì để giải trình chi phí thực tế phát sinh trong quý không?
Thứ 2: Đối với doanh nghiệp Thương mại thuần về buôn bán thì khi tính chi phí thực tế phát sinh Mã chỉ tiêu [11] có bao gồm giá vốn của hàng đã bán không?
Thứ 3: Những chi phí đó bao gồm cả tiền lương của cán bộ nhân viên công ty phải không các bạn?
Mình doanh nghiệp mới thành lập nên không rõ lắm. mong các bạn chỉ giúp.

 

[thumper]

Thứ 1: khi lập tờ khai tạm tính theo mẫu này thì ngoài tờ khai thuế theo mẫu 01A/TNDN ra thì có phải đính kèm văn bản gì để giải trình chi phí thực tế phát sinh trong quý không?.

Theo tớ biết thì không có gì ngoài tờ khai thuế TNDN tạm tính.

Thứ 2: Đối với doanh nghiệp Thương mại thuần về buôn bán thì khi tính chi phí thực tế phát sinh Mã chỉ tiêu [11] có bao gồm giá vốn của hàng đã bán không?

Chắc chắn là phải có giá vốn rồi. Đây là tờ khai thuế TNDN tạm tính. Mà để tính được thuế TNDN thì bạn biết rồi đấy...

Thứ 3: Những chi phí đó bao gồm cả tiền lương của cán bộ nhân viên công ty phải không các bạn?

Đúng rồi đó bạn, ngoài ra còn các chi phí hàng tháng khác như: điện, điện thoại, chi phí lãi vay,....vv..vv.

 

[mpqtt]

thế còn tiền lương của nhân viên có cho vào ko ạ????

 

[Mai meo]

Tất nhiên là cho vào rùi vì đấy cũng là chi phí mà.