Thuế GTGT theo mẫu 01-4A/GTGT !!!

[vuthaian]

Các bạn cho mình hỏi gấp với:
Thuế GTGt tháng 6-08 của mình như sau:
GTGT đầu vào: 100.000
Doanh thu tháng 6 là: 220.000.000
trong đó :
-doanh thu chịu thuế suất 5%: 200.000.000
-doanh thu ko chịu thuế là: 20.000.000 (hàng khuyến mại ko thu tiền).

Mình có phải phân bổ thuế GTGT đàu vào theo mẫu 01-4A/GTGT không? Nếu thế thì khi khai thuế đầu vào PL 01-1/GTGT mình phải kê hóa đơn vào mục 3. (HH DV dùng chung cho sxkd chịu thuế GTGT và không chịu thuê GTGT à).
Nếu cứ tính theo thế này thì cty thiệt quá nhỉ, vì thuế GTGT đầu vào nếu ko đc khấu trừ sẽ mất đi khoảng 9triệu.
Bạn nào biết trả lời sớm giúp mình nhé, vì gần phải nộp tờ khai tháng rồi.

 

[truongthithuha]

Phải phân bổ chứ bạn.Công ty bạn sẽ ko bị thiệt đâu vì số thuế GTGT ko dc khấu trừ sẽ được tính vào chi phí hợp lý mà.
*Số thuế ko dc ktrừ trong kỳ tính vào GVHB: Nợ TK632
Có TK133:số thuế GTGT dc ktrừ
*Nếu số thuế ko dc ktrừ có gtrị lớn dc tính vào GVHB của các kỳ ktoán sau:
Nợ TK142,242
Có TK133
-Định kỳ khi tính số thuế GTGT ko dc ktrừ vào GVHB: Nợ TK632
Có TK142,242

 

[luuhuonggiang87]

Các bạn ơi cho mình hỏi: cty mình xuất cả hh chịu thuế và không chịu thuế (như phần mềm không chịu thuế), nhưng bên mình không xuất thường xuyên mà trong 1 năm chỉ mấy tháng mới xuất mấy hoá đơn không chịu thuế thì bên mình phải kê khai theo mẫu 01-4A/GTGT hay 01-4B/GTGT? Hay tháng nào xuất hoá đơn không chịu thuế thì mình phân bổ chi phí còn tháng nào không xuất hđơn không chịu thuế thì không phân bổ chi phí? Và nếu phân bổ hay không phân bổ CP trong tháng thì vẫn phải nộp bảng kê 01-4A/GTGT ah?