Nguyên vật liệu đầu vào không có hoá đơn

[thanh viet]

cả nhà cho mình hỏi :
Mình có phụ trách kế toán cho một DN đầu vào một số nguyên vật liệu không có HĐ cho nên phải tập hợp nhiều hoá đơn bán lẻ <100.000 đồng.
cho mình hỏi trong tờ khai thuế hàng hoá mua vào có phần 2 :"Hàng hoá,DV dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT" có phải khai phần này vào đó không các Bạn.

 

[Truong Nguyen]

cả nhà cho mình hỏi :
Mình có phụ trách kế toán cho một DN đầu vào một số nguyên vật liệu không có HĐ cho nên phải tập hợp nhiều hoá đơn bán lẻ <100.000 đồng.
cho mình hỏi trong tờ khai thuế hàng hoá mua vào có phần 2 :"Hàng hoá,DV dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT" có phải khai phần này vào đó không các Bạn.

Không, bạn không kê khai những HD bán lẻ đó vào bàng kê nhé!

 

[vanghoe]

bạn không được kê khai các HĐ bán lẻ đó vào bảng kê trong phần mềm HTKK thuế mà phải tập hợp vào một bảng kê hàng hóa dịch vụ bán lẻ.Khi quyết toán thì cơ quan thuế sẽ ra quyết định cho công ty bạn được khấu trừ bao nhiêu phần trăm số chi phí đó. để biết rõ hơn, bạn lên phòng hộ trợ tuyên truyền của cơ quan thuế để hỏi, họ sẽ hướng dẫn bạn. Hoặc hỏi trực tiếp cán bộ quản lý của công ty bạn nhé. Thân

 

[thanh viet]

Như vậy hàng tháng mình có nạp bảng kê hàng hóa dịch vụ bán lẻ đó không hay đến cuối năm trước khi làm quyết toán mới trình với cơ quan thuế. cám ơn!

 

[vanghoe]

có chứ. hàng tháng bạn vẫn phải nộp cùng với tờ khai thuế

 

[duyennt]

Nguyên vật liệu đầu vào của bạn không có hoá đơn, vậy bạn mua nguyên vật liệu ấy từ đâu? từ cá nhân trực tiếp làm ra hay là từ những người thu gom? nếu từ người dân trực tiếp làm ra thì bạn mới được lập bảng kê, còn qua người thu gom thì bạn và người bán phải lập họp đồng đến cơ quan thuế mua hoá đơn. Như vậy để tránh những rắc rối sau này khi chi phí không được cấp nhận

 

[Dam Thanh Thuy]

nếu như mua rau ngoài chợ thì có cần hợp đồng ko ạ? hay chỉ bảng kê là đủ? cho e hỏi luôn là mua bảng kê này ở đâu ạ? DN em KD dịch vụ ăn uống.

 

[vanghoe]

thì bạn nên thuế mà hỏ. àh mà bạn thử xem trong phần mềm kê khai thuế có không. mình cũng chưa xem hết các phụ lục của nó. mua rau "ngoài chợ" thì không cần hợp đồng đâu

 

[duyennt]

Việc mua rau ngoài chợ thì không phải làm hợp đồng, nhưng nếu rau không phải do người dân trực tiếp sản xuất bán mà do tiểu thương thu gom về bán lại, tức là qua khâu trung gian, nên bạn cần làm hợp đồng với người bán đến cơ quan thuế mua hoá đơn lẻ để được hạch toán vào chi phí thì cơ quan thuế mới chấp nhận. Còn bảng kê mua hàng nông sản thì do đơn vị tự lập theo mẫu quy định.