Có kê khai thuế phí tiền thuê đất?

[phuongthao2784]

Các bác ơi lại giúp em với có được không ạ?
Trong T4 em có chuyển tiền để thanh toán tiền thuê đất của cty, nhưng em quên không kê phần thuế GTGT của phí chuyển tiền vào tháng đó, đến tháng 5 em vẫn chưa kê khai. Vậy trong báo cáo thuế tháng 06 này em kê khai vào thì liệu có vấn đề gì không ạ? Và chứng từ đó thì em có phải lưu và hạch toán phát sinh tại 06 hay tháng 04 ạ? :wall::wall::wall:

 

[haihuong0584]

tất nhiên là được rồi.
Tháng 4 hay tháng 6 nó đều của 1 quý nó không ảnh hưởng tới cái dự tính thuế TNDN của bạn. Nhưng theo các chứng từ ngân hàng thì bạn hạch toán vào T4.
Thân!

 

[vanghoe]

bạn ơi chứng từ có thể được kê khai trong vòng 3 tháng kể từ ngày phát hành chứng từ mà. bạn cứ kê khai vào tháng sáu như bình thường thôi.