Kê khai hàng xuất mẫu?

[babyacc]

Cho em hỏi. CTy em có phát sinh hàng xuất mẫu, khi kê khai trên bảng kê hàng hoá bán ra thì kê ở mục nào ạ? Em kê vào mục hàng hoá bán ra không chịu thuế nhưng ko chắc chắn có đúng ko? Anh chị nào biết chỉ giúp em với. Em cảm ơn.

 

[Madeleine]

Cuối tháng, Em tổng hợp tất cả hàng đã xuất mẫu viết một Hóa đơn GTGT, ghi rõ hàng mẫu không thu tiền, dòng thuế GTGT không ghi, gạch chéo (nếu hàng mẫu phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ).Em kê vào phần hàng hóa bán ra có thuế nhưng không ghi phần thuế, diễn giải là xuất hàng mẫu. Hàng mẫu này là hàng chịu thuế GTGT nên không thể kê vào hàng không chịu thuế được.

 

[babyacc]

Cuối tháng, Em tổng hợp tất cả hàng đã xuất mẫu viết một Hóa đơn GTGT, ghi rõ hàng mẫu không thu tiền, dòng thuế GTGT không ghi, gạch chéo (nếu hàng mẫu phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ).Em kê vào phần hàng hóa bán ra có thuế nhưng không ghi phần thuế, diễn giải là xuất hàng mẫu. Hàng mẫu này là hàng chịu thuế GTGT nên không thể kê vào hàng không chịu thuế được.

Vậy cột thuế suất có để không ạ? chẳng hạn 5% hay 10%?

 

[nguyen kim hue]

không ghi gì ở cột thuế suất luôn

 

[Madeleine]

Tiền thuế không có nên cũng để trống phần thuế suất nhé !

 

[babyacc]

Tiền thuế không có nên cũng để trống phần thuế suất nhé !

Em cảm ơn chị. Em cũng làm xong báo cáo rồi. Sáng mai mang nộp.:beer:

 

[kla]

vậy nếu em xuất hàng mẫu cho văn phòng đại diện để trưng bày được ko các bác nhỉ? có thể làm theo cách trên được ko bác?

 

[hattieuall4u]

Các anh chị cho e hỏi thêm chút. Bên e có xuất hàng cho cục đo lường chất lượng để họ là test, vậy hàng đó xem xuất hoá đơn như thế nào? Hoá đơn sẽ xuất cho ai? Trên hoá đơn có được ghi hàng mẫu ko thu tiền ko? Giá trên hoá đơn là giá gì, giá vốn hay giá bán hay để trống? Phần thuế GTGT cũng để trống?