kê khai thiếu mục 23- tờ khai thuế

[HuyenYB]

ANh chị ơi, còn 4 ngày nữa đến hạn nộp tờ khai thuế. em phát hiện ra 2 vấn đề nhờ anh chị giải đáp giúp em, gấp gấp ạ!

Thứ nhất- Tháng 5 em quên ko khê khai mục 23. bây giờ em phải làm j và làm tờ khai thuế tháng 6 ntnào? - Làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHSB
- Làm lại tờ khai thuế tháng 5( thêm mục 23 vào) - Phô tô bản tờ khai thuế tháng 5 đã nộp.

Trong tờ khai tháng 6, mục 11 em có đc điền như thế nào? Số thuế đc khấu trừ kì trc quên kê khai thì bổ sung vào đâu trên tờ khai tháng 6
Thứ 2: Em mới nhận đc 1 số hoá đơn của tháng 4- Số hoá đơn này chưa kê khai vào tháng 4. vậy em kê khai như thế nào với số hoá đơn này.
- Trên bảng kê hàng hoá dịch vụ mua vào. cứ kê như bình thường rồi tính tổng cộng, sau đó điền vào chỉ tiêu 12và 13 hay phải kê khai riêng rồi điền vào chỉ tiêu 18 19( hay 20 21)
Mong các anh chị trả lời sớm giúp em ạ!

 

[kla]

vấn đề thứ nhất: bạn làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS và PL01-3/GTGT, chọn chỉ tiêu số 23 làm tăng số thuế GTGT được khấu trừ.
vấn đề thứ hai: những hoá đơn tháng 4 đó bạn vẫn kê khai thuế GTGT bình thường vào Bảng kê HHDV mua vào của tháng 6 này.
Nếu ko có gì ko hiểu bạn hỏi tiếp nhé!
Chúc bạn làm tốt!

 

[HuyenYB]

Em lại hỏi tiếp: - Tờ khai BS mẫu 01/KHSB là của kì tính thuế 05/2008( tháng bị sai)
-PL01-3/GTGT là của kì tính thuế tháng 6/2008( tháng tiếp theo)
- Số thuế đc khấu trừ đó điền vào chỉ tiêu nào trong tờ khai thuế tháng 6???
Thanks nhìu ạ!

 

[kla]

kỳ tính thuế của 2 mẫu đó đúng rồi
số thuế được khấu trừ đó điền vào chỉ tiêu 35 trong tờ khai thuế tháng 6 bạn nhé

 

[HuyenYB]

Bạn ơi , số thuế đc khấu trừ kì trc của mình là 952.381, vậy trong tờ khai bổ sung, mình điền vào mục naà? chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp hay giảm số thuế phải nộp?

 

[HuyenYB]

Sao mình cứ thấy vô lí, đáng nhẽ số thuế đó phải thế hiện trên chỉ tiêu19- điều chỉnh tăng hàng hoá dịch vụ mua vào chứ. Bên mình tháng trc đã có hoá đơn đâu mà điều chỉnh tăng bán ra???

 

[Dongxanh]

Chỉ tiêu 35- Điều chỉnh tăng

 

[Dongxanh]

Chỉ tiêu 19- Điều chỉnh tăng

Nếu đó là số thuế khấu trừ. (mua vào)

 

[kla]

Trên PL01-3/GTGT bạn chọn kỳ tính thuế 05/2008, ngày nộp là (vd: 16/7/2008), chọn chỉ tiêu số thuế GTGT điều chỉnh giảm, đánh số tiền vào chỉ tiêu đó và chỉ tiêu 37 trên tờ khai tháng 6.
Vào mẫu 01/KHBS. Chọn mục II
mã số chỉ tiêu: 23
số đã kê khai: máy tự động nhảy
số điều chỉnh: bạn đánh đúng số thuế GTGT được khấu trừ của tháng 5/2008
máy sẽ tự động nhảy số ra tờ khai cho bạn, bạn in ra làm 3 bản và mang đi nộp nhé

 

[kla]

Chỉ tiêu 35- Điều chỉnh tăng

 

[kla]

Chỉ tiêu 35- Điều chỉnh tăng

Điều chỉnh tăng thì tăng số thuế phải nộp hả bạn, sai rồi.

 

[HuyenYB]

Em ko hiểu j hết luôn. Tháng trc cty em chưa mua đc hoá đơn mà, Sao lại vào chỉ tiêu 35( 37) mà phải vào 19-21 chứ
Em thử làm rồi. Cho vào 37. KQ đúng. nhưng theo em là vô lí. Ai giải thích giúp em với ạ????

 

[kla]

phần mềm này nó là vậy mà bạn, người ta chưa sửa được lỗi này nên dùng tạm vào 2 chỉ tiêu đó, bạn cứ làm đúng như vậy đi đừng lo lắng, còn nếu lo lắng đến mất ăn mất ngủ thì chạy lên phòng hỗ trợ tuyên truyền hỏi cho chắc nhé.