bảng CDKT cty mói lập, ko cân đối???

[TienKTKT0123]

cty mình mới thành lập tháng 6/08, có các NV ps như sau:
thu tiền vốn góp của thành viên: 700tr
phí thành lập: 200 ng
phí mua con dấu: 400ng.
minh hach toan nhu sau
No tk 1111/co tk4111: 700.000.000
No tk 6425/co tk 1111: 200.000
No tk 6425/co tk 1111: 400.000

hach toan nhu vay dung ko?? vi hach toan nhu vay, sau khi len bang CDKT thi ko can doi, vi so tien o TS giam 600ng còn lại la 699.400.000, con NV van la 700tr
Cac ban giup mình với, ko biết sai o dâu??

 

[hoangtq]

Bạn không kết chuyển CP và kết quả lãi lỗ (từ 642 sang 911; từ 911 sang 4212-lỗ) thì làm sao lập bảo CĐKT được ?

Bạn hạch toán thêm 2 bút toán trên là sẽ ok thôi

 

[mailanh]

Ban phai ket chuyen cac khoan chi phi sang TK 911 cuoi ky, sau do xac nhan lai lo trong ky o TK 421 thi bang CDKT moi can chu

 

[vandunghnc]

như vậy là công ty bạn mới thanh lập chưa có doanh thu nên không để ý đến việc kết chuyển chi phí xác định lãi lỗ lệ bạn không thể lên bản cân đúng được. mặc dù trên bảng cân đối số phát sinh vẫn cân nhưng trên tài khoản chi phí có số dư. Như vậy là sai nguyên tắc kế toán (chi phí không có số dư cuối kỳ.
Tốt nhất nếu chưa hoạt động bạn nên đươc khoản chi phí thành lập và mua con dấu (600trđ) vào chi phí trả trước 242 là xong. Chúc bạn thành công trong sự nghiệp của mình.

 

[vanghoe]

bạn có học kế toán không vậy!