Quên không kê khai tnộp phạt thuế và lãi tiền gửi vào tờ khai TTNDN tạm tính!!!

[DEN]

Mọi người ơi, cho em hỏi với!!
Giờ làm quyết toán thuế, em mới phát hiện là mình quên không kê khai những khoản sau vào các tờ khai thuế TNDN tạm tính các quý:
1) Lãi tiền gửi: 233.900 VND
2) Nộp phạt chậm thuế: 3.750.000 VND.
Giờ làm quyết toán em sẽ phải hạch toán như thé nào ạ??? (Mọi người chỉ em bút toán nợ có với!! (). Và em sẽ phải điền vào các tờ khai quyết toán, báo cáo tài chính như thế nào ạ??

Huhu, mai là hạn rồi mà giờ em soát lại mới phát hiện ra. Huhu, mọi người cứu em với!!

 

[myhao88]

Ðề: Quên không kê khai tnộp phạt thuế và lãi tiền gửi vào tờ khai TTNDN tạm tính!!!

tờ khai tạm tính nó mang tính chất tạm tính thôi. khi bạn làm quyết toán thì vẫn hạch toán bình thường thôi.
Lãi tiền gửi hạch toán: Nợ 112 , Có 515
Tiền phạt nộp chậm: hạch toán tiền phạt: Nợ 811, có 3339. Nộp phạt: Nợ 3339, Có 111, 112 ...

 

[DEN]

Ðề: Quên không kê khai tnộp phạt thuế và lãi tiền gửi vào tờ khai TTNDN tạm tính!!!

tờ khai tạm tính nó mang tính chất tạm tính thôi. khi bạn làm quyết toán thì vẫn hạch toán bình thường thôi.
Lãi tiền gửi hạch toán: Nợ 112 , Có 515
Tiền phạt nộp chậm: hạch toán tiền phạt: Nợ 811, có 3339. Nộp phạt: Nợ 3339, Có 111, 112 ...

Cám ơn bạn nhé!!!
Huhu, Cho mình hỏi thêm nha!
Như vậy khi lên báo cáo KQKD năm 2012, chi phí và doanh thu sẽ không khớp với tổng doanh thu và chi phí của các tờ khai tạm tính đúng k? Như vậy là không sai đúng k?
Nhưng mình khong hiểu là khi điền vào Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp thì phần B1 (Điều chỉnh tăng LN trước thuế) và B7 (Điều chỉnh giảm) là để điền gì???
(Huhu, Năm ngoái mình điền DThu và chi phí bị bỏ sót trong tờ khai tạm tính vào hai chỉ tiêu B1 và B7 đó. Không biết có sai và có phải nộp lại Báo cáo tài chính 2011 k? Và nộp lại không biết có bị phạt nhiều xiền k???)
Mình cám ơn nha!

 

[DEN]

Ðề: Quên không kê khai tnộp phạt thuế và lãi tiền gửi vào tờ khai TTNDN tạm tính!!!

Huhu, ai giúp mình với! Mai là hạn nộp rồi! (