Cách ghi chép sổ sách

  • Thread starter Thread starter thienha
  • Ngày gửi Ngày gửi
T

thienha

Sơ cấp
Các bác ơi cho em hỏi tí!
công ty em mới đăng ký thành lập.em định làm sổ sách trên máy vi tính bằng chương trình excel,nhưng khi lên phòng thuế hỏi thì thuế nói không được;trong khi đó em thấy các công ty khác vẫn làm trên exell được.em hoang mang quá các bác có ai biết thông tin này chính xác chỉ dùm em với.em xin cảm ơn
 
thienha nói:
Các bác ơi cho em hỏi tí!
công ty em mới đăng ký thành lập.em định làm sổ sách trên máy vi tính bằng chương trình excel,nhưng khi lên phòng thuế hỏi thì thuế nói không được;trong khi đó em thấy các công ty khác vẫn làm trên exell được.em hoang mang quá các bác có ai biết thông tin này chính xác chỉ dùm em với.em xin cảm ơn
Nhấn để mở rộng...

Được chứ sao ko .Sao Bạn ko hỏi tại sao ko được .
 
Được chứ bạn . Bạn có thể làm bằng excell hay phần mềm đều được mà . Nhưng nếu bạn đang làm bằng tay mà chuyển xang làm bằng excell hay phần mềm thì bạn phải gửi thông báo lên chi cục thuế nhé . Chúc bạn thành công
 
Các bác ơi, Em mới vòa nghệ chẳng biết gì cả, các bác chi cho em cách nhập số liệu từ NKC vào SC và các sổ khác được không?
Em đang thắc mắc một vấn đề nữa VD: ghi nhật ký chung : mua đồ dùng văn phòng hết 10.000, VAT:1.000 khi vào NKC em sẽ nhập là: Nợ 642: 10.000
Nợ 133 :1.000
có 111: 11.000
Thế khi vào SCTK 642 ghi TKDU: 111/ Số tiền 10.000
SCTK 133: TKDU 111 / Số tiền :1.000
SCTK 111: TKDU ? / Số tiền 11.000

Em không biết nhập TKDU của SCTK111 là gì? và chẳng biết nhập như thế có đúng không?
Các bác chỉ giáo giúp em với
Thanks!
 
Sổ Nkc

Các bác ơi, Em mới vòa nghệ chẳng biết gì cả, các bác chi cho em cách nhập số liệu từ NKC vào SC và các sổ khác được không?
Em đang thắc mắc một vấn đề nữa VD: ghi nhật ký chung : mua đồ dùng văn phòng hết 10.000, VAT:1.000 khi vào NKC em sẽ nhập là: Nợ 642: 10.000
Nợ 133 :1.000
có 111: 11.000
Thế khi vào SCTK 642 ghi TKDU: 111/ Số tiền 10.000
SCTK 133: TKDU 111 / Số tiền :1.000
SCTK 111: TKDU ? / Số tiền 11.000

Em không biết nhập TKDU của SCTK111 là gì? và chẳng biết nhập như thế có đúng không?
Các bác chỉ giáo giúp em với
Thanks!
:boldred::boldred::boldred:
 
nguyenthanhbinh nói:
Các bác ơi, Em mới vòa nghệ chẳng biết gì cả, các bác chi cho em cách nhập số liệu từ NKC vào SC và các sổ khác được không?
Em đang thắc mắc một vấn đề nữa VD: ghi nhật ký chung : mua đồ dùng văn phòng hết 10.000, VAT:1.000 khi vào NKC em sẽ nhập là: Nợ 642: 10.000
Nợ 133 :1.000
có 111: 11.000
Thế khi vào SCTK 642 ghi TKDU: 111/ Số tiền 10.000
SCTK 133: TKDU 111 / Số tiền :1.000
SCTK 111: TKDU ? / Số tiền 11.000

Em không biết nhập TKDU của SCTK111 là gì? và chẳng biết nhập như thế có đúng không?
Các bác chỉ giáo giúp em với
Thanks!
:boldred::boldred::boldred:
Nhấn để mở rộng...
SCTK 111 thi sẽ có TKDU la :TK 642:10.000, TK 133 : 1000
vay thoi!:065:
 
Bạn hạch toán như sau
Nợ TK 153 (CCDC Văn phòng) 10.000đ
Nợ TK 133 (Thuế) 1.000đ
Có TK 111 (Tổng giá trị thanh toán) 11.000đ
Cách ghi sổ như sau "ghi nhập"
1/ Ghi SCTK 153 10.000đ TK DU 111
2/ Ghi SCTK 133 1.000đ TK DU 111
3/ Ghi SC TK 111 11.000đ TK DU 153
Xuất
1/Ghi SC TK 142 (chi phí trả trước gắn hạn) 10.000đ TKDU 153
2/ Ghi SC TK 153(Giảm CCDC Văn phòng) 10.000đ TKDU 142
Đưa vào chi phí
1/Ghi SC TK 642 (CPQL) 10.000đ TKDU 142
2/ghi SC TK 142 (Chi phí trả trước gắn hạn) 10.000đ TKDU 642
 
nguyenthanhbinh nói:
Các bác ơi, Em mới vòa nghệ chẳng biết gì cả, các bác chi cho em cách nhập số liệu từ NKC vào SC và các sổ khác được không?
Em đang thắc mắc một vấn đề nữa VD: ghi nhật ký chung : mua đồ dùng văn phòng hết 10.000, VAT:1.000 khi vào NKC em sẽ nhập là: Nợ 642: 10.000
Nợ 133 :1.000
có 111: 11.000
Thế khi vào SCTK 642 ghi TKDU: 111/ Số tiền 10.000
SCTK 133: TKDU 111 / Số tiền :1.000
SCTK 111: TKDU ? / Số tiền 11.000

Em không biết nhập TKDU của SCTK111 là gì? và chẳng biết nhập như thế có đúng không?
Các bác chỉ giáo giúp em với
Thanks!
:boldred::boldred::boldred:
Nhấn để mở rộng...

Cho mình hỏi banj mua đồ dùng VPP như thế có hóa đơn đỏ không hay chỉ có hóa đơn bán lẻ bình thường? vì mình cũng đang giống bạn mình mua hàng mà chỉ có hóa đơn lẻ bình thường hay tờ in giá như ở siêu thị ý
 
bong17vn nói:
Cho mình hỏi banj mua đồ dùng VPP như thế có hóa đơn đỏ không hay chỉ có hóa đơn bán lẻ bình thường? vì mình cũng đang giống bạn mình mua hàng mà chỉ có hóa đơn lẻ bình thường hay tờ in giá như ở siêu thị ý
Nhấn để mở rộng...


Mua gì thì mua, nếu là chi phi hợp lý được công nhận thì nên có hoá đơn, hoá đơn GTGT hoặc hoá đơn trực tiếp, còn mấy cái phiếu thu, hoá đơn bán lẻ...in ra hàng tập thì nhà thuế sao "chịu" cho Hehe Football
 
Sửa lần cuối:
LONG TONY nói:
Bạn hạch toán như sau
Nợ TK 153 (CCDC Văn phòng) 10.000đ
Nợ TK 133 (Thuế) 1.000đ
Có TK 111 (Tổng giá trị thanh toán) 11.000đ
Cách ghi sổ như sau "ghi nhập"
1/ Ghi SCTK 153 10.000đ TK DU 111
2/ Ghi SCTK 133 1.000đ TK DU 111
3/ Ghi SC TK 111 11.000đ TK DU 153
Xuất
1/Ghi SC TK 142 (chi phí trả trước gắn hạn) 10.000đ TKDU 153
2/ Ghi SC TK 153(Giảm CCDC Văn phòng) 10.000đ TKDU 142
Đưa vào chi phí
1/Ghi SC TK 642 (CPQL) 10.000đ TKDU 142
2/ghi SC TK 142 (Chi phí trả trước gắn hạn) 10.000đ TKDU 642
Nhấn để mở rộng...
Theo mình nghĩ thì đâu cần đưa vào TK153 đâu chứ. Mình tính luôn vào chi phí quản lý doanh nghiệp là được mà chứ đâu cần rắc rối vậy chứ . Còn phần lên SC111 thì sẽ có 642 và 133 bình thường chứ có gì đâu mà
 
Em cảm ơn các bác nhé !Nhưng em vẫn thắc mắc cái TK111 y' TKDU là 153 nhung số tiền là có cả thuế ạ? hay là không có thuế. Mấy nay em bận quá giờ mới vào web?
 
Cho em hỏi một chút về hạch toán thuế GTGT.
Khi khai thuế VAT hàng tháng
Nếu đầu ra < đầu vào VD đầu ra 1.500.000, đầu vào: 1.600.000 định khoản như sau:
Nợ 3331: 1.500.000
Có 133: 1.500.000 lúc này TK 133 còn dư 100.000 đồng, TK 3331 số dư bằng 0
Nếu đầu ra > đầu vào VD đầu ra 1.600.000, đầu vào: 1.500.000 định khoản như sau:
Nợ 3331: 1.500.000
Có 133: 1.500.000 lúc này TK 133 bằng 0, TK 3331 còn dư 100.000 đồng và ngày 20 của tháng sau phải đi nộp số thuế 100.000 đồng này. thế cái phần thừa hay được lhaaus trừ 100.000 vào tháng sau y' thì tháng này mình ghi vào sổ cái nhủ thế nào?
 
Khi vào sổ cái TK1111 thì TKDU sẽ là 6422,133 số tiền có cả thuế là : 11.000đ vậy thôi
Thân
 
xin lỗi , vì em cũng mới học ngành kế toán nên chưa hiểu được nhiều, cho em hỏi tại sao khi hạch toán thì :
No 153: 10.000
No 133: 1.000
Co 111: 11.000
thì tại sao khi viết vào SC TK 111 thì tài khoản đối ứng chỉ có TK 153 như vậy thì đâu có hợp lý.
 
Uh. Cho luôn vào 642 chư ai lại rắc rối cho 153, rôi 142... , giá trị co 10000đ mà. SCTK 111 đối ứng 642 :10000, đối ưng 133 :1000.
 
Sửa lần cuối:
vinhphong nói:
xin lỗi , vì em cũng mới học ngành kế toán nên chưa hiểu được nhiều, cho em hỏi tại sao khi hạch toán thì :
No 153: 10.000
No 133: 1.000
Co 111: 11.000
thì tại sao khi viết vào SC TK 111 thì tài khoản đối ứng chỉ có TK 153 như vậy thì đâu có hợp lý.
Nhấn để mở rộng...

Trả lời: SCTK 111 co đối ứng 153 và cả đối ứng 133 nữa.
 
nghimaikhongra nói:
Mua gì thì mua, nếu là chi phi hợp lý được công nhận thì nên có hoá đơn, hoá đơn GTGT hoặc hoá đơn trực tiếp, còn mấy cái phiếu thu, hoá đơn bán lẻ...in ra hàng tập thì nhà thuế sao "chịu" cho Hehe Football
Nhấn để mở rộng...

trời ạ!!!Em cũng thế nè.toàn là hoá đơn bán lẻ thông thường thôi. Có ai biết cách làm cho nó thành chi phí hợp lý không giúp em với. Nghe nói đến cuối kỳ mình viết phiếu thu cho những hoá đơn bán lẻ đó là được đúng không ạ?
 
Hóa đơn bán lẻ <100k thì vẫn được tính vô chi phí, còn trên 100k thì không được đâu nha. tốt nhất công ty bạn nên mua VPP ở 1 chỗ, mua cộng dồn lại cuối tháng thì lấy hóa đơn 1 thể.
Có thể phải sử dụng tới TK 142 nếu trị giá hàng mua là lớn. VD bạn mua bàn cho giám đốc khoảng 6tr thì nên đưa qua 142
 
nguyenthanhbinh nói:
Cho em hỏi một chút về hạch toán thuế GTGT.
Khi khai thuế VAT hàng tháng
Nếu đầu ra < đầu vào VD đầu ra 1.500.000, đầu vào: 1.600.000 định khoản như sau:
Nợ 3331: 1.500.000
Có 133: 1.500.000
lúc này TK 133 còn dư 100.000 đồng,
TK 3331 số dư bằng 0
Nhấn để mở rộng...

Cách trên thì cứ treo số dư Nợ tại TK133



nguyenthanhbinh nói:
Nếu hđầu ra > đầu vào VD đầu ra 1.600.000, đầu vào: 1.500.000 định khoản như sau:
Nợ 3331: 1.500.000
Có 133: 1.500.000
lúc này TK 133 bằng 0, TK 3331 còn dư 100.000 đồng và ngày 20 của tháng sau phải đi nộp số thuế 100.000 đồng này.
thế cái phần thừa hay được lhaaus trừ 100.000 vào tháng sau y' thì tháng này mình ghi vào sổ cái nhủ thế nào?
Nhấn để mở rộng...

Khi phải nộp thuế thì định khoản luôn:
Nợ TK 3331:1.600.000
Có TK 1331:1.500.000
Có Tk 111(112) 100.000

khi đó Cả TK 133 và 3331 đều có số dư = 0.
Chỉ vậy thôi......

Nói túm lại các bạn nên đơn giản nghiệp vụ đi.....để cho dễ làm
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top