Sổ sách sai từ 2006 phải làm thế nào?

[trangnhavn]

Em mới về làm ở công ty máy tính và là người mới vào nghề mong các bác chỉ dạy thêm.Em thấy sổ sách ở cty hiên đang làm bị sai như chứng từ nhập thì không nhập và chứng từ xuất thì không vào giá vốn từ năm 2006,vậy giờ em phải làm như thế nào vì sai năm 2006 thì đến năm nay cũng bị sai.Tổng tiền ở sổ vật liệu hàng hoá không khớp với bảng cân đối tài khoản, giờ em phải làm như thế nào?Mong hồi âm của các Bác

 

[snownight]

Nếu như bạn nói thì do kế toán trước làm sai . Bạn hãy nói vấn đề này với sếp của bạn trước và nếu bạn có cách giải quyết thì đề cập luôn với sếp là để bạn làm rồi nâng cao tiền công của bạn lên nhé . Còn nếu bạn không làm được thì cũng nhận làm đi bạn và thuê luôn một kế toán chuyên nghiệp xử lí vụ này cho bạn ( sử lại sổ sách từ 2006 đến nay nếu như cty bạn chưa qtoán ). Chúc bạn có cách giải quyết tốt !

 

[trangnhavn]

Cảm ơn bạn Snownght, vì công ty mình cũng mới làm lại con dấu, dấu cũ đã trả công an rồi liệu sửa lại sổ sách và phải viết lại thu chi, phiếu xuất...mà lại không có dấu liệu có ảnh hưởng gì nhiều lắm không? Giúp mình với nhé.

 

[snownight]

Cái này mình chưa gặp bao giờ nhưng theo mình thì Bạn vẫn sửa lại bình thường và đóng con dấu mới Rùi làm công văn sử lại sổ sách . Các pác nào biết hơn giúp bạn ấy với nhé !

 

[trangnhavn]

Nhưng mình nghĩ thì năm cũ mà đóng dấu mới chắc là không được.Công ty đã hoạt động ba năm mà chưa bị thuế kiểm tra, mình sợ lúc thuế kiểm tra chắc phạt nhiều lắm hiccc.Cám ơn bạn nhiều nhé

 

[dang vien]

Sửa sai và điều chỉnh số liệu kế toán theo luật kế toán thì không có gì sai cả. Nhưng nếu qtoán lập lại phát sinh thuế VAT, thuế TNDN phải nộp thì gay đấy. Chịu phạt hành chính, nộp số thuế bổ sung, nộp lãi chậm nộp theo luật thuế. Bạn cứ làmtờ khai điều chỉnh các chỉ tiêu: mã số, số đã kkhai, số đchỉnh kỳ này rồi nộp lên cho chi cục quản lý của bạn. Tuy nhiên nên OK với sếp trước để làm

 

[pham hong linh]

cac anh chi oi giup em voi: bang can doi ke toan em khong hieu lam, o phan tai san tai khoan" phai thu cua khach hang" ghi nhu the nao. ke toan truoc em ghi so du cua ben co. Tai khoan "nguoi mua tra tien truoc ghi so du cua ben co. Co mot nguoi khac lai bao lay so du cuoi ky cua nam do ghi vao (tuc la ben No va ben Co da bu tru cho nhau.Ho bao em tim doc o quyet dinh 48, nhung em k co tai lieu. Cac anh chi giup em voi

 

[MARIO]

Bạn cần xem sổ chi tiết tài khoản 131. TK 131 là tài khỏan lưỡng tính có thể có số dư 2 bên khi lập báo cáo tài chính thì phải bóc tách số liệu dư NỢ và dư CÓ.

Số dư bên NỢ được đưa vào khoản mục PHẢI THU CỦA KHÁCH HÀNG ( Phần Tài sản)
Số dư bên CÓ được đưa vào khỏan mục NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC ( Phần Nguồn vốn)

Bạn ko được cộng trừ số dư NỢ và số dư CÓ để lấy số dư một bên vì đối tượng khách hàng khác nhau thì ko được cấn trừ công nợ.

Thân mến.

Mario

 

[dang vien]

Bạn Mario kính mến. Không phải là cùng một đối tượng thì có thể bù trừ: Chỉ bù trừ khi có biên bản đối chiếu công nợ hoặc là số nợ của cùng một khoản mục chi tiết. Phần ứng trước là nguồn hình thành tài sản nên phải để ở nguồn vốn, phần trả trước cho khách hàng là tài sản phải để phần tài sản.