Chác nó bị sai đó. bạn hay làm lại từ t6 đi rò lại từng chứng từ đi nhế làm gì mà đểcho chênh tới máy chục triệu vạy
Chúc ban thành công :friend:
T
bạn ơi mình rà lại gần cả chục lần rồi mà vẫn không cân , cty mình chuyên về thiết kế , trong tháng 6 có 2 hợp đồng thiết kế , thu trước tiền của khách hàng đợt 1 , vì chưa xong nên chưa xuất hoá đơn ,chưa có doanh thu , nên số dư cuối kỳ của 131 rất nhiều
trong khi tai khoản 154 vì chưa xong công trình nên mình kết chuyển qua 632, mình cũng kết chuyển 642 sang N911, 632 sang N911 _ kết quả là N911 chỉ có 2 khoản trên, kqkd lỗ , sau đó mình kết chuyển N421/C911 ,
Sau đó tk 421 lại phát sinh dư nợ 421 nên lên bảng CĐSPS lệch nhiều dữ vậy đó
trong khi tai khoản 154 vì chưa xong công trình nên mình kết chuyển qua 632, mình cũng kết chuyển 642 sang N911, 632 sang N911 _ kết quả là N911 chỉ có 2 khoản trên, kqkd lỗ , sau đó mình kết chuyển N421/C911 ,
Sau đó tk 421 lại phát sinh dư nợ 421 nên lên bảng CĐSPS lệch nhiều dữ vậy đó
Q
Các khoản chi phí như 642 bạn thoải mái kết chuyển sang TK 911. Còn hợp đồng của bạn chưa xong thì làm sao bạn biết là bao nhiêu mà kết chuyển sang 632. 632 chỉ kết chuyển khi bạn đã đã xong công trình (hợp đồng đó) còn lại cứ treo ở 154 đi. Công trình của em còn treo ở 154 những mấy năm cơ mà.
Nhưng mà bạn cũng phải xem lại các bút toán vì cơ bản thì khi bất kỳ bút toán nào phát sinh hạch toán đúng (Tổng Nợ = Tổng Có) thì bảngcân đối không bị lệch đâu.
Nhưng mà bạn cũng phải xem lại các bút toán vì cơ bản thì khi bất kỳ bút toán nào phát sinh hạch toán đúng (Tổng Nợ = Tổng Có) thì bảngcân đối không bị lệch đâu.
Bạn gửi file cho mình vào email sau : haquangcoi@gmail.com rùi mình gửi lên cho mọi người xem cho nhé
T
Mình cảm ơn mọi người đã quan tâm đền vấn đề của mình đưa ra , mình mới vào nghề , đây là lấn đầu mình làm sổ sách, mà cty thì không có ai chỉ dẫn nên bối rối qua.
các bạn cho mình hỏi vậy thì 154 cuối tháng không kết chuyển qua 632 , nếu vậy N911 của mình chỉ có mỗi tk 642, thì kết quả kinh doanh vẫn lỗ ( vì cty mình chưa có doanh thu ) :
N911/C642 = N4212/C911
mình thu trước của khách hàng : N1111/ C 131 . chính số dư của tài khoản 131 và 4212 làm cho số dư cuối kỳ của bảng cân đối số phát sinh mình lệch nhiều.
mà còn vấn đề này nữa : nguồn vốn kinh doanh của cty mình , mình chỉ định khoản theo số thực góp của chủ tịch HĐTV chi vào quỹ cty thôi : N 1111/ C 4111 : 6.212.000 , trong khi vốn điều lệ của cty mình là 2 tỷ, mà các thành viên vẫn chưa góp đủ vào , (cuối tháng 8 này mới góp đợt 1) , mình chưa đưa con số này vô , nếu đưa vô nó còn lệch nữa...
các bạn cho mình hỏi vậy thì 154 cuối tháng không kết chuyển qua 632 , nếu vậy N911 của mình chỉ có mỗi tk 642, thì kết quả kinh doanh vẫn lỗ ( vì cty mình chưa có doanh thu ) :
N911/C642 = N4212/C911
mình thu trước của khách hàng : N1111/ C 131 . chính số dư của tài khoản 131 và 4212 làm cho số dư cuối kỳ của bảng cân đối số phát sinh mình lệch nhiều.
mà còn vấn đề này nữa : nguồn vốn kinh doanh của cty mình , mình chỉ định khoản theo số thực góp của chủ tịch HĐTV chi vào quỹ cty thôi : N 1111/ C 4111 : 6.212.000 , trong khi vốn điều lệ của cty mình là 2 tỷ, mà các thành viên vẫn chưa góp đủ vào , (cuối tháng 8 này mới góp đợt 1) , mình chưa đưa con số này vô , nếu đưa vô nó còn lệch nữa...
CÔNG TY TNHH VIỆT ĐƯƠNG ĐẠI
137 Lê Quang Định , P. 14, Q.Bình Thạnh
THÁNG 06/2008
Chứng từ Diễn giải Định khoản
Số Ngày Nợ Có Số tiền
TBP-T4 6/1/2008 Phí dịch vụ, giữ xe, điện nước phải trả tháng 04/2008 6422 331 2,376,500
TBC-T5 6/1/2008 Tiền đtcđ, internet phải trả tháng 05/2008 6422 331 1,446,000
BL-T5 6/1/2008 Chi phí lương phải trả tháng 05/2008_QLDN 6422 334 11,600,000
BL-T5 6/1/2008 Chi phí lương phải trả tháng 05/2008_BPTK 1541 334 6,800,000
BL-T5 6/1/2008 Trừ lương nhân viên 334 1388 200,000
BK-01 6/1/2008 Thuế môn bài phải nộp năm 2008 6422 3338 1,500,000
PT 001 6/1/2008 Nhận vốn góp _ anh Thọ 1111 4111 3,212,000
PC 001 6/3/2008 Mua sổ hóa đơn và hóa đơn GTGT 6422 1111 18,000
PC 002 6/3/2008 Chi Khiết rửa hình nhà chị Hương 1541 1111 12,000
PT 002 6/4/2008 Nhận vốn góp _ anh Hà nộp hộ anh Thọ 1111 4111 3,000,000
PC 003 6/4/2008 Nộp thuế môn bài năm 2008 3338 1111 1,500,000
BKCN Công nợ phải trả 6422 331 3,255,000
PC 004 6/4/2008 Thanh toán tiền vật tư cửa hàng Hoàn Vũ_BD 331 1111 1,500,000
PC 005 6/7/2008 Mua hoa văn phòng 6422 1111 77,000
PT 003 6/7/2008 Thu tiền thiết kế nhà anh Thanh_HĐTK 005/2008 1111 131 15,281,000
PC 006 6/7/2008 Chi Tín rửa hìng nhà Anh Thanh_VIPC 1541 1111 35,000
PC 007 6/7/2008 Rửa hình nhà chú Hùng+ khung hình 1541 1111 34,000
PC 008 6/8/2008 Bù tiền cước đtdđ anh Hà 6422 1111 155,000
PC 009 6/8/2008 Chi anh Thọ 1413 1111 5,000,000
PC 010 6/8/2008 Mua café+trà dùng văn phòng 6422 1111 42,500
PC 011 6/8/2008 Thanh toán phí dịch vụ , điện nước tháng 04/2008 331 1111 2,376,500
PC 012 6/8/2008 Thanh toán tiền kiếng cửa hàng Tân Tiến 331 1111 580,000
PC 013 6/8/2008 Photo công chứng giấy CMND anh Phong 6422 1111 26,000
PC 014 6/9/2008 Thanh toán phí sửa điện văn phòng 6422 1111 70,000
PC 015 6/10/2008 Thanh toán tiền điện thoại , interner tháng 05/2008 331 1111 1,446,000
PC 016 6/10/2008 Thanh toán tiền giấy dán anh Quyền 331 1111 1,175,000
PC 017 6/12/2008 Rửa ảnh card, mua 2 khung hình A4 6422 1111 124,000
PT 004 6/14/2008 Thu tiền thiết kế nhà chú Hùng _HĐTK 008/2008 1111 131 12,100,000
PC 018 6/16/2008 Thanh toán lương tháng 05/2008 _đợt 1 334 1111 11,250,000
PC 019 6/17/2008 Mua sách tham khảo 6422 1111 445,000
PC 020 6/17/2008 Mua văn phòng phẩm _nhà sách Minh Khai 6422 1111 41,363
Thuế gtgt 1331 1111 4,137
PC 021 6/18/2008 Phí chuyển khỏan Anh Trọng _Ninh Thuận 6422 1111 16,500
PC 022 6/18/2008 Thanh toán phí đổi bảng hiệu cty tại cao ốc 6422 1111 200,000
PC 023 6/18/2008 Mua két sắt 6422 1111 3,318,182
Thuế gtgt 1331 1111 331,818
PC 024 6/20/2008 Chi Vũ rửa hình nhà chị Hương, mua viết nhũ 1541 1111 15,000
PC 025 6/20/2008 Mua giấy scan A3, móc dán tường 6422 1111 68,000
PC 026 6/23/2008 Tiền in namecard _10hộp 6422 1111 500,000
PC 027 6/23/2008 Photo công chứng giấy ĐKKD 6422 1111 20,000
PC 028 6/23/2008 Chi Tiên công tác phí tập huấn Cục thuế tp 6422 1111 60,000
PC 029 6/24/2008 Mua tài liệu tập huấn thuế 6422 1111 50,000
KC Kế t chuyển thuế GTGT được khấu trừ 3331 1331 335,955
KC CP Kết chuyển chi phí QLDN 911 6422 25,409,045
KC CP Kết chuyển CP XS 632 1541 6,896,000
KC CP Kế t chuyển giá vốn 911 632 6,896,000
KC CP KQ KD 4212 911 32,305,045
TỔNG CỘNG 163,103,545
N111 33,593,000
C1388 200,000
C111 30,491,000
N 1331 335,955
N 141 77,000
N1541 6,896,000
C 1541 6,896,000
N 331 7,077,500
C331 7,077,500
C 131 27,381,000
N 3338 1,500,000
C3338 1,500,000
N 4111 6,212,000
N 6422 25,409,045
N 334 11,450,000
C 334 18,400,000
N911 32,305,045
C 911 32,305,045
N 4212 32,305,045
N3331 335,955
C1331 335,955
mọi người xem giúp nhé bạn nhé .
137 Lê Quang Định , P. 14, Q.Bình Thạnh
THÁNG 06/2008
Chứng từ Diễn giải Định khoản
Số Ngày Nợ Có Số tiền
TBP-T4 6/1/2008 Phí dịch vụ, giữ xe, điện nước phải trả tháng 04/2008 6422 331 2,376,500
TBC-T5 6/1/2008 Tiền đtcđ, internet phải trả tháng 05/2008 6422 331 1,446,000
BL-T5 6/1/2008 Chi phí lương phải trả tháng 05/2008_QLDN 6422 334 11,600,000
BL-T5 6/1/2008 Chi phí lương phải trả tháng 05/2008_BPTK 1541 334 6,800,000
BL-T5 6/1/2008 Trừ lương nhân viên 334 1388 200,000
BK-01 6/1/2008 Thuế môn bài phải nộp năm 2008 6422 3338 1,500,000
PT 001 6/1/2008 Nhận vốn góp _ anh Thọ 1111 4111 3,212,000
PC 001 6/3/2008 Mua sổ hóa đơn và hóa đơn GTGT 6422 1111 18,000
PC 002 6/3/2008 Chi Khiết rửa hình nhà chị Hương 1541 1111 12,000
PT 002 6/4/2008 Nhận vốn góp _ anh Hà nộp hộ anh Thọ 1111 4111 3,000,000
PC 003 6/4/2008 Nộp thuế môn bài năm 2008 3338 1111 1,500,000
BKCN Công nợ phải trả 6422 331 3,255,000
PC 004 6/4/2008 Thanh toán tiền vật tư cửa hàng Hoàn Vũ_BD 331 1111 1,500,000
PC 005 6/7/2008 Mua hoa văn phòng 6422 1111 77,000
PT 003 6/7/2008 Thu tiền thiết kế nhà anh Thanh_HĐTK 005/2008 1111 131 15,281,000
PC 006 6/7/2008 Chi Tín rửa hìng nhà Anh Thanh_VIPC 1541 1111 35,000
PC 007 6/7/2008 Rửa hình nhà chú Hùng+ khung hình 1541 1111 34,000
PC 008 6/8/2008 Bù tiền cước đtdđ anh Hà 6422 1111 155,000
PC 009 6/8/2008 Chi anh Thọ 1413 1111 5,000,000
PC 010 6/8/2008 Mua café+trà dùng văn phòng 6422 1111 42,500
PC 011 6/8/2008 Thanh toán phí dịch vụ , điện nước tháng 04/2008 331 1111 2,376,500
PC 012 6/8/2008 Thanh toán tiền kiếng cửa hàng Tân Tiến 331 1111 580,000
PC 013 6/8/2008 Photo công chứng giấy CMND anh Phong 6422 1111 26,000
PC 014 6/9/2008 Thanh toán phí sửa điện văn phòng 6422 1111 70,000
PC 015 6/10/2008 Thanh toán tiền điện thoại , interner tháng 05/2008 331 1111 1,446,000
PC 016 6/10/2008 Thanh toán tiền giấy dán anh Quyền 331 1111 1,175,000
PC 017 6/12/2008 Rửa ảnh card, mua 2 khung hình A4 6422 1111 124,000
PT 004 6/14/2008 Thu tiền thiết kế nhà chú Hùng _HĐTK 008/2008 1111 131 12,100,000
PC 018 6/16/2008 Thanh toán lương tháng 05/2008 _đợt 1 334 1111 11,250,000
PC 019 6/17/2008 Mua sách tham khảo 6422 1111 445,000
PC 020 6/17/2008 Mua văn phòng phẩm _nhà sách Minh Khai 6422 1111 41,363
Thuế gtgt 1331 1111 4,137
PC 021 6/18/2008 Phí chuyển khỏan Anh Trọng _Ninh Thuận 6422 1111 16,500
PC 022 6/18/2008 Thanh toán phí đổi bảng hiệu cty tại cao ốc 6422 1111 200,000
PC 023 6/18/2008 Mua két sắt 6422 1111 3,318,182
Thuế gtgt 1331 1111 331,818
PC 024 6/20/2008 Chi Vũ rửa hình nhà chị Hương, mua viết nhũ 1541 1111 15,000
PC 025 6/20/2008 Mua giấy scan A3, móc dán tường 6422 1111 68,000
PC 026 6/23/2008 Tiền in namecard _10hộp 6422 1111 500,000
PC 027 6/23/2008 Photo công chứng giấy ĐKKD 6422 1111 20,000
PC 028 6/23/2008 Chi Tiên công tác phí tập huấn Cục thuế tp 6422 1111 60,000
PC 029 6/24/2008 Mua tài liệu tập huấn thuế 6422 1111 50,000
KC Kế t chuyển thuế GTGT được khấu trừ 3331 1331 335,955
KC CP Kết chuyển chi phí QLDN 911 6422 25,409,045
KC CP Kết chuyển CP XS 632 1541 6,896,000
KC CP Kế t chuyển giá vốn 911 632 6,896,000
KC CP KQ KD 4212 911 32,305,045
TỔNG CỘNG 163,103,545
N111 33,593,000
C1388 200,000
C111 30,491,000
N 1331 335,955
N 141 77,000
N1541 6,896,000
C 1541 6,896,000
N 331 7,077,500
C331 7,077,500
C 131 27,381,000
N 3338 1,500,000
C3338 1,500,000
N 4111 6,212,000
N 6422 25,409,045
N 334 11,450,000
C 334 18,400,000
N911 32,305,045
C 911 32,305,045
N 4212 32,305,045
N3331 335,955
C1331 335,955
mọi người xem giúp nhé bạn nhé .
H
Bac that la tot bung, em cung co van den can hoi gap lam nhung chua duoc tra loi, em co the hoi bac luon duoc khong?
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 3,102,034
- J