Tiền lương treo rồi không chi - Đã qua Báo cáo tài chính

[kaka1899]

Chào các anh chị,
Đi làm quả là có nhiều vấn đề rắc rối đến nỗi ngớ ra chẳng biết làm sao cho hợp lý. Số là năm 2007 kế toán cty em có định khoản một nghiệp vụ tính lương như sau “Nợ 642/Có 334”. Em mới vào cty nên chẳng biết gì. Đùng một cái mấy chị em kiểm tra lại sổ sách và thấy khoản này treo và sếp từ đó đến giờ vẫn không chịu chi. Nay BCTC 2007 đã nộp. Chi phí cũng đã kết chuyển từ lâu.
Giờ em phải làm thế nào để “lôi đâu” cái nghiệp vụ này lại sửa chữa cho hợp lý. Em có hỏi một người bạn làm kiểm toán. Cô ấy nói phải hồi tố lại nhưng rất phúc tạp trong khi số tiền chỉ có gần 40 triệu thôi.
Rất mong các anh chị chỉ giáo. Chân thành cảm ơn.

 

[dang vien]

Tiền lương, tiền công đã trích vào chi phí nhưng tới thời điểm lập qtoán thuế TNDN mà vẫn chưa chi thì không được tính vào chi phí hlý khi qtoán thuế TNDN. Bên em đã đkhoản: 334/642 tức là đã đchỉnh ngược lại khoản chi phí trước đó đã treo: nợ chi phí/334 thì còn lo gì nữa. Em nên hỏi theo trình tự thời gian để dễ trả lời hơn.

 

[kaka1899]

Em đã hỏi rõ hơn rồi. Khoản tiền lương đó đã chi 70% và đã đưa vào kết quả kinh doanh của năm 2007, nghĩa là đã lập BCTC rồi. Nếu làm ngược lại như anh em cũng đã nghĩ tới nhưng không biết là có hợp lý không. Hồi sáng em nói nhầm ĐK 642/334 mới đúng, hihi. Cái này đã lập vào tháng 10 và chi 70% vào thang 11. Đến thời điểm này mới kiểm tra lại sổ sách.
Rất cảm ơn các anh chị đã trã lời.