Xuất 2 HD trên 1 hợp đồng bên thuế ko đồng ý!

[thanhhoai87]

Theo như hợp đồng thanh toán của công ty e và cty đối tác. Thanh toán sẽ là 2 đến 3 lần( theo tiến độ của công trình và thời gian giao hàng), thì mỗi lần thanh toán thì e đều ghi là 50% trên hợp đồng, hoặc theo 80% trên hợp đồng...(vì hợp đồng đã ký như vậy). Nhưng hôm trước 1 chị bên cơ quan thuế lại yêu cầu chỉ được xuất HĐ 1 lần 100% (vậy là trái với hợp đồng, và bên đối tác cũng ko chịu). Vậy e muốn hỏi ng bên thuế yêu cầu vậy có đúng ko ??. Cty e ko thể xuất 1 hóa đơn được.

 

[Thamht]

Theo như hợp đồng thanh toán của công ty e và cty đối tác. Thanh toán sẽ là 2 đến 3 lần( theo tiến độ của công trình và thời gian giao hàng), thì mỗi lần thanh toán thì e đều ghi là 50% trên hợp đồng, hoặc theo 80% trên hợp đồng...(vì hợp đồng đã ký như vậy). Nhưng hôm trước 1 chị bên cơ quan thuế lại yêu cầu chỉ được xuất HĐ 1 lần 100% (vậy là trái với hợp đồng, và bên đối tác cũng ko chịu). Vậy e muốn hỏi ng bên thuế yêu cầu vậy có đúng ko ??. Cty e ko thể xuất 1 hóa đơn được.

Thuế nói đúng rùi mà bạn!
Thanh toán và giá trên hóa đơn là khác nhau mà.

Trên hợp đồng bạn ghi: thanh toán từ 2-3 lần, mỗi lần là 50-80%. Okie. Đây là quy định trong hợp đồng thì bạn cứ thế tiến hành thui. Nhưng hóa đơn chỉ xuất 1 lần cho hợp đông. Khi xuất bạn sẽ xuất cho cho đối tac theo tổng giá. Còn cái mà hợp đồng ghi, đó là số tiền mà bên kia thanh toán cho bên bạn.
Có doanh thu chưa thu tiền đúng không chị? Đó là lý do có TK 131 - Phải thu của khách hàng.

Thân!

 

[La An]

Theo như hợp đồng thanh toán của công ty e và cty đối tác. Thanh toán sẽ là 2 đến 3 lần( theo tiến độ của công trình và thời gian giao hàng), thì mỗi lần thanh toán thì e đều ghi là 50% trên hợp đồng, hoặc theo 80% trên hợp đồng...(vì hợp đồng đã ký như vậy). Nhưng hôm trước 1 chị bên cơ quan thuế lại yêu cầu chỉ được xuất HĐ 1 lần 100% (vậy là trái với hợp đồng, và bên đối tác cũng ko chịu). Vậy e muốn hỏi ng bên thuế yêu cầu vậy có đúng ko ??. Cty e ko thể xuất 1 hóa đơn được.

Sao bên thuế kỳ qua theo minh biết là xuất như thế nàolà do cty mình quyết định, chi cần tổng hợpHĐ lại đủ với số tiền trong hợp đồng là được mà

 

[thanhhoai87]

Thuế nói đúng rùi mà bạn!
Thanh toán và giá trên hóa đơn là khác nhau mà.

Trên hợp đồng bạn ghi: thanh toán từ 2-3 lần, mỗi lần là 50-80%. Okie. Đây là quy định trong hợp đồng thì bạn cứ thế tiến hành thui. Nhưng hóa đơn chỉ xuất 1 lần cho hợp đông. Khi xuất bạn sẽ xuất cho cho đối tac theo tổng giá. Còn cái mà hợp đồng ghi, đó là số tiền mà bên kia thanh toán cho bên bạn.
Có doanh thu chưa thu tiền đúng không chị? Đó là lý do có TK 131 - Phải thu của khách hàng.

Thân!

Nhưng 1 hợp đồng ở cty mình thi công phải gần 1 năm mới xong.
Mà xuất hóa đơn 1 lần nhiều như vậy thì kế toán bên kia chắc họ ko chịu thanh toán đâu, với lại đóng thuế cũng nhiều cho cty mình.
Mấy tháng trước cty mình vấn xuất bình thường là 50% hay 80% nhưng tháng này bên thuế mới nói lần sau ko dc xuất như vậy. Thực tế hợp đồng của mình là phải xuất HĐ như vậy mà.

 

[Thamht]

Nhưng 1 hợp đồng ở cty mình thi công phải gần 1 năm mới xong.
Mà xuất hóa đơn 1 lần nhiều như vậy thì kế toán bên kia chắc họ ko chịu thanh toán đâu, với lại đóng thuế cũng nhiều cho cty mình.
Mấy tháng trước cty mình vấn xuất bình thường là 50% hay 80% nhưng tháng này bên thuế mới nói lần sau ko dc xuất như vậy. Thực tế hợp đồng của mình là phải xuất HĐ như vậy mà.

Tiền thuế cho cả công trình thì vẫn bằng tổng các hạng mục cộng lại mà. 1 năm thì thuế vẫn là của năm đó.
Hóa đơn xuất tổng nhưng thanh toán bao nhiêu lại là do hợp đồng quy định chứ. Bên bạn có bắt là phải thanh toán 100% GTHĐ đâu, đúng k?

 

[thuychinguyen]

Như Thamht nói là đúng đó ạ. Các công ty XD trong năm có khi không xuất hóa đơn nào nhưng đến cuối năm đồng loạt xuất hết mấy quyển hóa đơn là chuyện bình thường, thế nên thuế hay bắt phải làm giải trình tại sao chi phí cao gấp nhiều lần doanh thu...(thực tế tại công ty e đó)

 

[thanhhoai87]

Tiền thuế cho cả công trình thì vẫn bằng tổng các hạng mục cộng lại mà. 1 năm thì thuế vẫn là của năm đó.
Hóa đơn xuất tổng nhưng thanh toán bao nhiêu lại là do hợp đồng quy định chứ. Bên bạn có bắt là phải thanh toán 100% GTHĐ đâu, đúng k?

Mình đang lo là bên kia sẽ ko chịu thanh toán như vậy. Hồng lẽ giờ kế toán bên đó sẽ thanh toán cho mình là 50% trên hóa đơn đó, rồi treo cái kia lại.
Còn về tiền thuế là khi mình đã xuất HĐ là mình đã có doanh thu tháng nào thì mình phải đóng thuế ngay rùi, mặc dù tiền của mình vẫn chưa về mừ. Mình thấy cơ quan thuế có ji đó hơi bảo thủ về việc này. Cty mình đã làm như vậy bao nhiêu năm nay rồi mà họ có nói gì. Không biết có luật nào mới ban hành về vấn đề này ko vậy?

 

[thuychinguyen]

50%, 80% trên được thanh toán theo tiến độ thi công (có thể là khi có BCKL thanh toán 50%, khi có quyết toán thanh toán tiếp 80%), còn khi xuất hóa đơn là khi có biên bản nghiệm thu đưa vào sử dụng, biên bản bàn giao, báo cáo kiểm toán...tức là khi công trình đã hoàn thành bên kia chỉ trả 20% còn lại chứ. Công ty thanhhoai87 không làm như thế?

 

[dungviet]

Hóa đơn có chiết khấu thanh toán

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé:

công ty mình nhận được 1 hóa đơn đầu vào tiền điện thoại như sau:
- Cước dịch vụ ttdđ: 544.878 đ
- thuế suất GTGT 10%: 54.487 đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 599.365 đ
- Chiết khấu thanh toán được hưởng: 19.074 đ
- Số tiền còn phải thanh toán: 580.291 đ
Vậy tháng này mình phải kê khai thuế đầu vào là bao nhiêu nhỉ?

 

[thanhhoai87]

50%, 80% trên được thanh toán theo tiến độ thi công (có thể là khi có BCKL thanh toán 50%, khi có quyết toán thanh toán tiếp 80%), còn khi xuất hóa đơn là khi có biên bản nghiệm thu đưa vào sử dụng, biên bản bàn giao, báo cáo kiểm toán...tức là khi công trình đã hoàn thành bên kia chỉ trả 20% còn lại chứ. Công ty thanhhoai87 không làm như thế?

Công ty mình sẽ xuất khi mới nhận được hàng là họ sẽ thanh toán cho mình 80% ngay lúc đó.Rồi sau 1 thời gian hoàn thành xong công trình sẽ thanh toán tiếp 15%. Còn 5% còn lại là khi nào công trình đi vào hoạt động ổn định mình mới được nhận (hơi lâu đấy).

Cứ như vậy thì bên hoai sẽ xuất tất cả lả 3 cái hóa đơn. Mà bây giờ thuế muốn vậy, bên kia họ cũng không chịu đâu!

 

[snownight]

Đó là :54.487đ nhé bạn !

 

[thuychinguyen]

Công ty mình sẽ xuất khi mới nhận được hàng là họ sẽ thanh toán cho mình 80% ngay lúc đó.Rồi sau 1 thời gian hoàn thành xong công trình sẽ thanh toán tiếp 15%. Còn 5% còn lại là khi nào công trình đi vào hoạt động ổn định mình mới được nhận (hơi lâu đấy).

Cứ như vậy thì bên hoai sẽ xuất tất cả lả 3 cái hóa đơn. Mà bây giờ thuế muốn vậy, bên kia họ cũng không chịu đâu!

- 5% đó theo mình hiểu thì đó là tiền giữ lại trong thời gian bảo hành công trình, khi hết hạn bảo hành đối tác phải thanh toán hết.
- Các lần thanh toán 80%, 15% bên mình chỉ cần gừi cho đối tác công văn đề nghị tạm ứng làm chứng từ để họ thanh toán cho bên mình thôi (trong hợp đồng chắc chắn có thể hiện điều khoản này) chứ đâu cần xuất hóa đơn. Khi công trình hoàn thành công ty mình mới phải xuất hóa đơn mà. Bên mình công trình nào cũng làm theo quy trình đó cả.

 

[dungviet]

Đó là :54.487đ nhé bạn !

thế có nghĩa là số VAT đầu vào ko cần trừ đi 10% khoản chiết khấu thanh toán hả bạn???????????

 

[thanhhoai87]

- 5% đó theo mình hiểu thì đó là tiền giữ lại trong thời gian bảo hành công trình, khi hết hạn bảo hành đối tác phải thanh toán hết.
- Các lần thanh toán 80%, 15% bên mình chỉ cần gừi cho đối tác công văn đề nghị tạm ứng làm chứng từ để họ thanh toán cho bên mình thôi (trong hợp đồng chắc chắn có thể hiện điều khoản này) chứ đâu cần xuất hóa đơn. Khi công trình hoàn thành công ty mình mới phải xuất hóa đơn mà. Bên mình công trình nào cũng làm theo quy trình đó cả.

Bên mình lại ko làm như vậy bao giờ. Mỗi lần thanh toán thì sẽ xuất HĐ theo tiến độ đến đâu, và kèm theo những công văn đề nghị thanh toán, tiến độ thi công...
Lẽ nào mình ko xuất hóa đơn mà họ chịu thanh toán theo công văn đề nghị tạm ứng uh? Từ trước đến giờ cty mình lại làm theo cách kia. Mỗi lần xuất hóa đơn xong cũng pahir 1-2 tháng sau kế toán họ mới chịu duyệt và thanh toán.

 

[thanhhoai87]

Mình thấy lần thanh toán cuối cùng mới xuất HĐ cũng ko ổn. Bên mình HĐ là bằng USD... nếu lần cuối cùng như vậy thì mình cũng ko bt được tỉ giá cuối cùng mà yêu cầu họ thanh toán ntn? thuychinguyen nói rõ hơn về cty bên đó cho mình hiểu thêm với.

Theo như xếp mình nói thì bên thuế làm như vậy thì thật khó với mình và cho các đối tác để làm ăn lâu dài nữa.

 

[hahonghanh]

Mình thấy trường hợp xuất hóa đơn nhiều lần cho một khách thường thấy ở công ty về xây dựng. Các công ty dựa vào hợp đồng kinh tế có những hạng mục công trình vì thế cứ căn cứ vào hạng mục công trình để thanh toán hoặc viết hóa đơn. Vì nguyên tắc Chi phí phù hợp với doanh thu, khi viết hóa đơn là việc công nhận doanh thu vì thế phải xác định được chi phí phù hợp với doanh thu đó.

 

[Marlboro]

Em tham khảo thêm ở đây nhé:
http://www.webketoan.vn/forum/showthread.php?p=405662#post405662

 

[catsamac]

Mà xuất như thế đối với Cty TM thì có sao ko nhỉ?

 

[Tigon-ETC]

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé:

công ty mình nhận được 1 hóa đơn đầu vào tiền điện thoại như sau:
- Cước dịch vụ ttdđ: 544.878 đ
- thuế suất GTGT 10%: 54.487 đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 599.365 đ
- Chiết khấu thanh toán được hưởng: 19.074 đ
- Số tiền còn phải thanh toán: 580.291 đ
Vậy tháng này mình phải kê khai thuế đầu vào là bao nhiêu nhỉ?

Bạn kê khai hóa đơn này như sau:

Doanh số: = 544.878 đ - 19.074 đ

Thuế GTGT: 54.487 đ

 

[Thamht]

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nhé:

công ty mình nhận được 1 hóa đơn đầu vào tiền điện thoại như sau:
- Cước dịch vụ ttdđ: 544.878 đ
- thuế suất GTGT 10%: 54.487 đ
- Tổng cộng tiền thanh toán: 599.365 đ
- Chiết khấu thanh toán được hưởng: 19.074 đ
- Số tiền còn phải thanh toán: 580.291 đ
Vậy tháng này mình phải kê khai thuế đầu vào là bao nhiêu nhỉ?

Thường thì chiết khấu thanh toán ta sẽ tính là 1 khoản DT Tài chính
Nợ TK 642: 544.878
Nợ TK 133: 54.487
Có TK 111: 580.291
Có TK 515: 19.074

Nhưng đây là hóa đơn điện thoại, (bên mình cũng hay có hóa đơn kiểu này), không hiểu chiết khấu ở đây là chiết khấu j nữa. Có tháng mình không thấy gửi bảng kê về Cty, cũng quên không đi đóng tiền -> Máy bị khóa -> Đi nộp tiền vẫn được hưởng chiết khấu thanh toán. :043:

Hàng tháng minh vẫn thường hạch toán số hóa đơn này theo cách sau:
Nợ TK 642: 525.804 (=544.878-19.074)
Nợ TK 133: 54.487
Có TK 111: 580.291