Khấu trừ thuế GTGT

[caolamtuyen]

Cho mình hỏi tí nhé:
Giả sử thuế GTGT thángg 6 phải nộp là:5tr
Qua tháng 7 thuế GTGT phaỉ nộp la:4t
Thuế GTGT được khấu trừ trong tháng 7 là:15tr
Vậy khi khấu tùư thuế mình có được khấu trừ số thuế phải nộp trong tháng 6 ko ah.Hay là chỉ khấu trừ số thuế phát sinh trong tháng thôi.
Mong mấy anh chị gíup dùmm em nhé.

 

[Trinh Lan Dung]

số thuế được khấu trừ tháng 7 bạn chuyển sang T8 chứ? t6 và t7 bạn nộp rồi cơ mà

 

[hang_nguyen]

Bạn chỉ được khấu trừ thuế trong T7 và nếu khấu trừ còn dư thì chuyển qua T8.

 

[doanthu]

Bạn nói kho hieu quá, Bạn muốn hỏi khấu trừ thuế của tháng nào. Nhưng minh nói như này nhé
Nếu là tháng 7 Thì do tháng 06 bạn đã nộp nên số thuế được khấu trừ chuyển sang t7 bằng 0. Còn t8 bạn phải căn cứ vào tháng 7 về số thuế còn được khấu trừ để chuyển sang.

 

[thanhvunt]

Cho mình hỏi tí nhé:
.....
Mong mấy anh chị gíup dùmm em nhé.

Bạn cần hiểu rõ và phân biệt được các cụm từ sau:
1. Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang
2. Thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào trong kỳ
3. Thuế GTGT hàng hóa dịch vụ bán ra trong kỳ
4. Thuế GTGT phải nộp kỳ này
5. Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau



Trong đó, có thể hiểu nôm na là:

1 = 5 của kỳ trước​

4 = 3-(1+2)​

Nếu 4 >= 0 thì 4 = 4; 5 = rỗng​

Nếu 4 < 0 thì 4 = rỗng; 5 = -(4) = 1 của kỳ sau​

Phân biệt được các cụm từ bôi đen đó thì bạn sẽ hiểu được vấn đề.

 

[NamLamSon]

Cho mình hỏi tí nhé:
Giả sử thuế GTGT thángg 6 phải nộp là:5tr
Qua tháng 7 thuế GTGT phaỉ nộp la:4t
Thuế GTGT được khấu trừ trong tháng 7 là:15tr
Vậy khi khấu tùư thuế mình có được khấu trừ số thuế phải nộp trong tháng 6 ko ah.Hay là chỉ khấu trừ số thuế phát sinh trong tháng thôi.
Mong mấy anh chị gíup dùmm em nhé.

Bạn phải chú ý là mục [11] của tờ 01/GTGT (luôn không âm). Nếu số thuế của tháng trước phải nộp >0 thì ngay lập tức mục [11] = 0
Có nghĩa là mục [11] của tờ khai 01/GTGT của tháng 7 của bạn đã luôn bằng 0 rùi cho dù bạn đã nộp tiền vào ngân sách nhà nước chưa.

Bây giờ bạn nộp 5t vào ngân sách nhà nước. như vậy thì bạn mới coi như hoàn thành công việc của tháng 6. Bạn không phải lăn tăn gì với con số 5t nữa. Nếu bây giờ bạn vẫn chưa nộp thì cũng chẵng sao. nộp luôn đi nhưng giờ số tiền không còn là 5t nữa mà là: 5.000.000 + 5.000.000 x (so_ngay_nop_cham) x 0,5%
Số ngày nộp chậm căn cứ vào đâu: Hạn chót cho bạn nộp tờ khai của tháng 6 là ngày 20/7 vậy hạn nộp tiền vào ngân sách nhà nước cũng là 20/7
Cứ như vậy là bạn tính được số ngày nộp chậm thui

Trong tháng 7 bạn vẫn còn được chuyển 11t sang tháng 8 đó, Tuyệt đối quên đi 5t nha

 

[Dunghd]

Bạn phải chú ý là mục [11] của tờ 01/GTGT (luôn không âm). Nếu số thuế của tháng trước phải nộp >0 thì ngay lập tức mục [11] = 0
Có nghĩa là mục [11] của tờ khai 01/GTGT của tháng 7 của bạn đã luôn bằng 0 rùi cho dù bạn đã nộp tiền vào ngân sách nhà nước chưa.

Bây giờ bạn nộp 5t vào ngân sách nhà nước. như vậy thì bạn mới coi như hoàn thành công việc của tháng 6. Bạn không phải lăn tăn gì với con số 5t nữa. Nếu bây giờ bạn vẫn chưa nộp thì cũng chẵng sao. nộp luôn đi nhưng giờ số tiền không còn là 5t nữa mà là: 5.000.000 + 5.000.000 x (so_ngay_nop_cham) x 0,5%
Số ngày nộp chậm căn cứ vào đâu: Hạn chót cho bạn nộp tờ khai của tháng 6 là ngày 20/7 vậy hạn nộp tiền vào ngân sách nhà nước cũng là 20/7
Cứ như vậy là bạn tính được số ngày nộp chậm thui

Trong tháng 7 bạn vẫn còn được chuyển 11t sang tháng 8 đó, Tuyệt đối quên đi 5t nha

Chỗ in đậm là 0.05% nhan bạn.

 

[accounting1006]

Cho em hỏi tý nhé các Anh Chị nhé!
Trên tờ khai thuế GTGT (mẫu số 01/GTGT) của kỳ tính thuế tháng 6/2008 em quên không kê khai số Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang (Mục 11) với số tiền là 73.845.960vnđ nên tháng đấy em phải nộp thuế GTGT. Đến kỳ tính thuế tháng 7/2008 thì mới phát hiện ra. Vậy cần phải làm những thủ tục gì và theo mẫu nào để được khấu trừ số thuế trên vậy. Mong các anh chị chỉ giúp em với