Hỏi về Thuế GTGT mua NVL của người dân mà không có HĐ đỏ

[Norzon]

Anh chị em dân kế toán ơi cho em hỏi về vấn đề thuế GTGT ai biết trả lời giúp em với nha. Em muốn hỏi vào trường hợp mua nguyên liệu vật liệu của người dân để dùng cho sản xuất, nhưng người dân không có hoá đơn đỏ xuất cho mình. Như vậy lúc mình kê khia thuế thì không được tính vào chi phí vậy mình phải làm như nào để được tính vào chi phí công ty. Ai biết chỉ cho em với nha.

 

[Ocean 13]

Nếu em mua NVL của người dân tự làm ra thì em phải yêu cầu người dân đó lên chi cục thuế để mua hoá đơn lẻ xuất cho Cty em thì thuế GTGT đó sẽ được kê khai khấu trừ và tiền hàng đó được tính vào chi phí hợp lý, hợp lệ, nếu ko thì sẽ ko đc.
Chỉ trừ trường hợp mặt hàng em mua của nông dân là nông sản thực phẩm thì mới được kê vào bảng kê mẫu 04/GTGT.

 

[haithu]

Bạn đọc lại một số thông tư mới như TT60 có đoạn viết về những chi phí mua của người dân trực tiếp sản xuất để mang về SX KD mà không có hóa đơn thì phải dùng bảng kê vẫn được dùng làm chi phí hợp lý (Nhưng chỉ dùng cho những nghành nghề đã được quy định sẵn thôi). Bạn chịu khó đọc xem cty bạn có chức năng SX KD trong các ngành nghề được quy định không nhé.

 

[miumiu2008]

Hỏi về Phân Bổ Thuế GTGT!
Sắp đến ngày hết hạn nộp thuế tháng này rồi mà tớ đang ko biết làm thế nào, mọi người ơi giúp tớ với.
Cty tớ mới thành lập, tớ mới vào cty này. Tớ muốn hỏi về bảng phân bổ thuế GTGT PL01-4A/GTGT. Cty tớ là DN đăng ký vừa chịu thuế và không chịu thuế thì tớ muốn hỏi cách phân bổ vào bảng PL01-4A/GTGT như thế nào.
Có 4 trường hợp tớ muốn hỏi:
Thứ 1: Trong tháng đó công ty tớ không có doanh thu, ko xuất hóa đơn nào thì tớ phân bổ thuế đầu vào như thế nào và tiền thuế cty tớ được khấu trừ trong trường hợp này là như thế nào (ví dụ: trong tháng đó tiền thuế đầu vào cty tớ là 5 triệu).
Thứ 2: Trong tháng đó cty tớ có doanh thu, có xuất hóa đơn đầu ra chịu thuế, thì tớ phần bổ thuế đầu vào trường hợp này như thế nào? Tiền thuế được khấu trừ trường hợp này thế nào? (ví dụ: đầu vào tớ là 6tr, đầu ra tớ là 4tr thì tớ phân bố và được khấu trừ bao nhiêu)
Thứ 3: Trong tháng đó cty tớ có doanh thu, có xuất hóa đơn đầu ra nhưng hóa đơn đầu ra không chịu thuế, thì tớ phần bổ thuế đầu vào trường hợp này như thế nào? Tiền thuế được khấu trừ trường hợp này thế nào? (ví dụ: đầu vào tớ là 6tr, đầu ra tớ là 4tr thì tớ phân bố và được khấu trừ bao nhiêu).
Thứ 4: Trong tháng đó cty tớ có doanh thu, có xuất hóa đơn đầu ra vừa chịu thuế vừa không chịu thuế thì tớ phần bổ thuế đầu vào trường hợp này như thế nào? Tiền thuế được khấu trừ trường hợp này thế nào? (ví dụ: đầu vào tớ là 6tr, đầu ra tớ là 4tr thì tớ phân bố và được khấu trừ bao nhiêu).
Và các bạn giải thích hộ tớ BẢNG KÊ KHAI ĐIỀU CHỈNH THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG ĐƯỢC KHẤU TRỪ THEO NĂM (PL01-4B/GTGT) với, tớ chân thành cảm ơn các bạn, em xin cảm ơn các anh chị nhiều nhiều.