Xuất hóa đơn trong trường hợp này có đúng không

[minhphutang1]

chào các anh chị, anh chị cho em hỏi về trường hợp của công ty em. Công ty em là công ty giáo dục, kinh doanh hai mảng, một mảng là dạy học tiếng anh theo em biết mảng này không chịu thuế GTGt. Mảng thứ là du học, công ty em nhận hồ sơ và chuyển cho công ty khác làm thủ tục, được hưởng hoa hồng, tháng vừa rồi công ty em có hai hợp đồng du học, trên hợp đồng ghi tên Công ty khác chứ không phải công ty em nhưng số tiền trên hợp đồng công ty em thu và được hưởng, em đã xuất hai hóa đơn thuế suất là 10%, với số tiền ghi trên hợp đồng là tổng của tk 511 và 3331 không biết em làm thế thì đúng hay sai, nếu sai thì anh chị hướng dẫn xử lý giúp em ạ, em mới ra trường nên không biết nhiều lắm mong anh chị giúp đỡ ạ

 

[The Hoang]

Ðề: Xuất hóa đơn trong trường hợp này có đúng không

Chào bạn,
Bạn thu tiền khách hàng và được hưởng, hưởng ở đây là hưởng bao nhiêu? Nếu hưởng trọn thì có thể đoán là cty làm dịch vụ sẽ xuất hóa đơn đầu vào & thu tiền cty bạn phần họ làm. Còn hóa đơn cty bạn xuất ra thì hạch toán doanh thu, thuế GTGT đầu ra tương ứng. Tổng tiền trên hợp đồng = TK 511 + 3331 là đúng rồi.
Good luck

 

[minhphutang1]

Ðề: Xuất hóa đơn trong trường hợp này có đúng không

Cám ơn bạn nhé, công ty mình thu toàn bộ số tiền trên hợp đồng và không phải trả khoản nào cho Công ty mẹ ngoài Hà Nội cả, có giấy thành lập văn phòng đại diện tại Nghệ an, cho mình hỏi là thuế suất của loại hình dịch vụ này là 10% có đúng không hay là không phải chịu thuế GTGT?

 

[giagia112]

Ðề: Xuất hóa đơn trong trường hợp này có đúng không

Trong các loại hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế VAT thì mình thấy có mục Dạy học, dạy nghề bao gồm dạy văn hoá, ngoại ngữ, tin học và dạy các nghề khác chứ không thấy nói đến dịch thứ 2 của bên bạn là du học. Theo mình thì dịch vụ đó vẫn chịu thuế VAT 10%