NgocHuongThong
Sơ cấp
Các bạn ơi chỉ mình 1 chút về làm báo cáo thuê cty Nhập khẩu đi.Bảng kê mua vào mình làm như thế nào.Khi căn cứ trên tờ khai nhập khầu, rồi còn thuế nhập khẩu và thuế GTGT nữa.Mình chưa biết tí gì về làm cty xuất nhập khẩu cả.
Hướng dẫn làm báo cáo thuế về cty nhập khẩu?
- Thread starter NgocHuongThong
- Ngày gửi
phamthuthao
Guest
- Trên tờ khai HQ sẽ thể hiện tiền thuế GTGT của hàng nhập khẩu (nếu có). Khỏan thuế này bạn sẽ kê khai khấu trừ thuế đầu vào (khi bạn nộp vào NSNN mới được kê khai dựa trên giấy nộp tiền nha)
- Phần thuế NK hạch tóan :
+Khi có tờ khai: N 156 / C3333
+Khi nộp tiền thuế NK : N3333/ C1111
- Phần thuế NK hạch tóan :
+Khi có tờ khai: N 156 / C3333
+Khi nộp tiền thuế NK : N3333/ C1111
Bạn vẫn kê khai bình thường vào bảng kê hàng hoá dịch vụ mua vào trên tờ khai hải quan, giá trị và thuế GTGT. Thuế GTGT của hàng nhập khấu bạn chỉ được khấu trừ đầu vào khi bạn đã nộp tiền thuế đó vào NSNN có CM bằng giấy nộp tiền. Trên tờ khai thuế GTGT bạn phải kê đúng giá trị hàng hoá hoá mua vào phần NK và thuế GTGT của hàng nhập khẩu bạn nhé chứ không được đưa chung vào hàng hoá dịch vụ mua vào trong nước
bichngoc76
Guest
Sao lại phải giấy nộp tiền vào NSNN phần thuế GTGT hàng nhập khẩu á???? MÌnh có biên lai nộp tiền thuế XK,thuế NK và thuế GTGT hàng nhập khẩu thôi! Thế thì căn cứ vào cài gì mà kê thuế??? Tờ khai HQ hay biên lai thu tiền thuế????Mình cũng đang muốn hỏi về cách kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu quá! Help!
xuan84
Cao cấp
Nếu nộp thuế NK và thuế GTGT cho hàng nhập khẩu tại cửa khẩu thì bạn sẽ có biên lai nộp thuế. Và bạn căn cứ vào biên lai đó để kê khai thuế GTGT đầu vào nhé! Còn với các loại thuế khác như thuế NK, thuế tiêu thụ đặc biệt thì bạn hạch toán vào giá vốn hàng bán.
Chúc thành công!
VAN TBHN0708
Trung cấp
Các bạn ơi cho mìh hỏi 1 chút, ktoán trước của cty mình đã kê khai thuế GTGT của hàng NK trên biên lai thuế vào phần gtrị hàng hoá và thuế suất 0%, như vậy có sao ko? Các bạn júp mình với!!!!
Trước hết bạn nên coi HĐ đó là vào tháng mấy? Nếu đã quá 3 tháng tới thời điểm KT cty bạn kê khai thì chị đó làm đúng, còn nếu chưa thì bạn có thể làm điều chỉnh vào tháng này (nếu số tiền lớn, còn nhỏ thì không cũng được, đỡ mất thời gian và công sức).
VAN TBHN0708
Trung cấp
Cam on Dung, HĐ đó là của tháng 6 và chi ấy cũng vào bảng kê của tháng 6, số tiền đó rất lớn, 2 HĐ tổng trị giá lên tới hơn 50 triệu, mình muốn điều chỉnh vào tháng này, mai là hết hạn rồi, nhưng mình cũng mới làm ktoán, chưa có kinh nghiêm, bạn júp mìh với, mình mất ăn mất ngủ vì vđề này:wall:. Cảm ơn bạn nhiều lắm!!!!
VAN TBHN0708
Trung cấp
Cảm ơn anh. Nhưng ko thể sửa được ở chỉ tiêu 18 và 19 anh ạ. 20,21 cũng tương tự. Và chỉ sửa được ở chỉ tiêu 35 và 37 vì ở mẫu 01/KHBS có ghi là: tăng hoặc giảm số thuế phải nộp, em đã đi hỏi rất nhiều, cứ loay hoay mãi ở chỗ này mà ko ra? Anh júp em với!!!
Nếu điều chỉnh được thì số thuế GTGT ở tháng 6 bị coi là chi phí, và số số chi phí đúng của số HH đó ở tháng này thì xử lý thế nào? Như vậy là mình đã khai 2 lần chi phí cho 1 HĐ. Khả năng diễn đạt của em rất kém, em nói vậy ko biết anh có hiểu ý em ko? Em rất muốn giải quyết vấn đề này để còn áp dụng cho những lần sau, nếu mắc phải. Cảm ơn anh nhìu!!!!!
VAN TBHN0708
Trung cấp
Xin lỗi anh! Lúc nãy em hỏi nhầm anh câu hỏi về chi phí. Anh ko cần trả lời câu đó nữa đâu. Cảm ơn anh!!!!