C
Xin chào, mình rất mong các bạn giải đáp giúp:
Công ty mình vừa thực hiện Quyết toán thuế, có một vấn đề mình rất thắc mắc:
Công ty mình hoạt động trong lĩnh vực XD cơ bản. Hạng mục công việc hoàn thành, công ty mình đã xuất hóa đơn GTGT cho bên A vào ngày 01/11/2006, nhưng các đơn vị mình thuê thiết bị thực hiện hạng mục trên lại trả hóa đơn GTGT vào 02/02/2007 (mặc dù đã có đầy đủ hợp đồng, biên bản xác nhận thời gian thuê TB - tất nhiên là trước thời điểm ngày 01/11/2006). Vậy chi phí thuê thiết bị trên có được chấp nhận không, thuế GTGT có được chấp nhận khấu trừ?
(Mình hỏi vậy vì
hần chi phí mình hạch toán năm 2006 để quyết toán hạng mục đã xuất hóa đơn ngày 01/11/2006. Kê khai thuế đầu vào tháng 2/2007, sổ sách tháng 2/2007 chỉ phát sinh phần thuế GTGT. Nhưng cán bộ thuế không chấp nhận chi phí nói trên, cho rằng đó là chi phí không hợp lý và loại phần thuế GTGT của mình ra khỏi thuế GTGT được khấu trừ)
Giúp mình với nhé, xin cảm ơn cả nhà!
Công ty mình vừa thực hiện Quyết toán thuế, có một vấn đề mình rất thắc mắc:
Công ty mình hoạt động trong lĩnh vực XD cơ bản. Hạng mục công việc hoàn thành, công ty mình đã xuất hóa đơn GTGT cho bên A vào ngày 01/11/2006, nhưng các đơn vị mình thuê thiết bị thực hiện hạng mục trên lại trả hóa đơn GTGT vào 02/02/2007 (mặc dù đã có đầy đủ hợp đồng, biên bản xác nhận thời gian thuê TB - tất nhiên là trước thời điểm ngày 01/11/2006). Vậy chi phí thuê thiết bị trên có được chấp nhận không, thuế GTGT có được chấp nhận khấu trừ?
(Mình hỏi vậy vì
hần chi phí mình hạch toán năm 2006 để quyết toán hạng mục đã xuất hóa đơn ngày 01/11/2006. Kê khai thuế đầu vào tháng 2/2007, sổ sách tháng 2/2007 chỉ phát sinh phần thuế GTGT. Nhưng cán bộ thuế không chấp nhận chi phí nói trên, cho rằng đó là chi phí không hợp lý và loại phần thuế GTGT của mình ra khỏi thuế GTGT được khấu trừ)Giúp mình với nhé, xin cảm ơn cả nhà!
