Ghi Giảm Doanh Thu Và Thuế Gtgt

[vantien]

Xin chào các bạn !
Mình là thành viên lần đầu tiên gửi lên chuyên mục để hỏi. Xin các bạn ai biết chỉ dùm minh nhe.
Cty mình trong tháng 6 có xuất hóa đơn đầu ra thuế VAT 10% với số tiền chưa thuế là 164.000.000đ khách hàng nợ tiền mình đã kê khai báo cáo số liệu cho cơ quan thuế hết rồi. Nhung đến tháng 8 này mới phát hiện là giá bán mình đã xuất sai đúng là 154.000.000đ (chưa VAT) cho kháhc hàng nên bây giờ khách hàng bảo điều chỉnh doanh thu . Minh không biết làm cách nào nhờ các bạn ai biết chỉ cáhc mình mới, Minh có phải huỷ tờ hóa đơn đó hay không hay làm bằng cách nào để kê khai với cơ quan thuế cho đúng pháp luật.

 

[minhdhvl]

hủy tờ đó viết lại tờ khác cho khách hàng.nhớ thu lại liên 2 đã giao cho KH .tháng này điều chỉnh thuế theo mẫu 01/KHBS nữa nha.phần giảm số thuế phải nộp.

 

[Truong Nguyen]

Xin chào các bạn !
Mình là thành viên lần đầu tiên gửi lên chuyên mục để hỏi. Xin các bạn ai biết chỉ dùm minh nhe.
Cty mình trong tháng 6 có xuất hóa đơn đầu ra thuế VAT 10% với số tiền chưa thuế là 164.000.000đ khách hàng nợ tiền mình đã kê khai báo cáo số liệu cho cơ quan thuế hết rồi. Nhung đến tháng 8 này mới phát hiện là giá bán mình đã xuất sai đúng là 154.000.000đ (chưa VAT) cho kháhc hàng nên bây giờ khách hàng bảo điều chỉnh doanh thu . Minh không biết làm cách nào nhờ các bạn ai biết chỉ cáhc mình mới, Minh có phải huỷ tờ hóa đơn đó hay không hay làm bằng cách nào để kê khai với cơ quan thuế cho đúng pháp luật.

Có 2 cách giải quyết trường hợp này:
1.Hủy HD đó đi viết lại và thực hiện điều chỉnh theo hướng dẫn trong thông tư 32/2007/TT-BTC.
2.Xuất 1 HD khác thay thế nội dung giảm trừ HD đã xuất sai giá.

Bạn có thể chọn 1 trong 2 cách cái nào tiện thì bạn làm nhé

 

[nguyenthithuc]

Xin chào các bạn !
Mình là thành viên lần đầu tiên gửi lên chuyên mục để hỏi. Xin các bạn ai biết chỉ dùm minh nhe.
Cty mình trong tháng 6 có xuất hóa đơn đầu ra thuế VAT 10% với số tiền chưa thuế là 164.000.000đ khách hàng nợ tiền mình đã kê khai báo cáo số liệu cho cơ quan thuế hết rồi. Nhung đến tháng 8 này mới phát hiện là giá bán mình đã xuất sai đúng là 154.000.000đ (chưa VAT) cho kháhc hàng nên bây giờ khách hàng bảo điều chỉnh doanh thu . Minh không biết làm cách nào nhờ các bạn ai biết chỉ cáhc mình mới, Minh có phải huỷ tờ hóa đơn đó hay không hay làm bằng cách nào để kê khai với cơ quan thuế cho đúng pháp luật.

Mình cũng đã từng có lần nhầm lẫn như bạn, nhưng chỉ là nhầm ngày tháng thui. Nhưng mình cũng fải làm biên bản điều chỉnh cả 2 bên cùng ký.
Chứ hoá đơn từ tháng 6 jờ là tháng 8 mới fát hiện nhầm thì mình nghĩ là bên bạn đã kê khai thuế rùi thì việc huỷ đi viết lại k đc đâu.
Bạn đag ở đâu vậy? Theo mình nghĩ tốt nhất bạn nên ra cơ quan thuế hỏi họ là chuẩn nhất họ sẽ hướng dẫn bạn cụ thể.NHư vậy sẽ an tâm hơn bạn ah?:015:

 

[Thanai]

không sao cả. bạn chỉ cần lập thêm 1 hóa đơn nữa ghi giảm cho tờ hóa đơn trước. thuế vẫn bình thường. sau đó bạn làm biển bảng điều chỉnh thuế trong bảng 01KHBS

 

[amimoza]

Còn mình thì khác Công ty mình có xuất một Hoá đơn bán hàng đã có thuế là 17.640.800đ khách hàng xác nhận và đồng thời cũng trừ luôn 6.000.000đ(chưa VAT) chi phí làm hợp đồng ban đầu và có xuất trả HĐ số tiền đó, sau đó gửi trả số tiền nợ lại qua ngân hàng. Mình không biết định khoản như thế nào cho hợp lý. Các bạn giúp mình với.

 

[xuan84]

Cho mình hỏi chút: Công ty mình có một hợp đồng cung cấp và lắp đặt thiết bị, đã thanh lý và xuất hoá đơn, nhưng bên kia chưa thanh toán hết.
Nay muốn điều chỉnh giảm trị giá hợp đồng trên. Ví dụ: tổng trị giá HĐ là 110tr (cả VAT) - đã xuất hoá đơn.
Nay giảm xuống 100tr (cả VAT).
Vậy mình phải làm thế nào?
- C1: Xuất 1 hóa đơn giảm trừ doanh thu, hỏi có được không và kê khai thuế thế nào?
- C2: Bảo bên kia xuất cho mình một hoá đơn với trị giá giảm trừ và mình kê khai đầu vào bình thường.
Mong các bạn giúp, cần gấp để làm báo cáo thuế tháng này.
Ghi chú: Vì hoá đơn kia đã xuất từ tháng 6, nên mình ko muốn huỷ.

 

[Phạm Văn Khang]

Chào bạn
Nếu hai bên thỏa thuận được thì theo mình chọn C2 là phù hợp và không phải lập BB hủy hóa đơn.
Chúc thành công