Hóa đơn vé máy bay

  • Thread starter Thread starter dungbi
  • Ngày gửi Ngày gửi
D

dungbi

Trung cấp
:wall::wall::wall:Mọi người ơi giúp e với.
Chả là sáng nay em có đi mua vé máy bay của hãng hàng không Jestar cho sếp. Em yêu cầu bên đại lý cấp hóa đơn đỏ cho em thì họ cấp cho Phiếu Thu Tiền Cước Vận Chuyển (RECEIPT) - Em đọc trên cái phiếu thu này thì có phần ghi chú: được cục thuế TPHCM cấp sử dụng theo công văn số 5931/CT-AC
có 3 liên, họ đưa e liên 2.
Vì chỉ có chữ ký của người lập phiếu thôi nên e yêu cầu họ đóng dấu treo của Cty họ vào.
Vậy hóa đơn này là hóa đơn đỏ được dùng cho bên hàng không và có dấu treo của cty cổ phần BOOKING OFFICE PACIFIC AIRLINES này là hợp lệ và em có thể kê khai như những hóa đơn GTGT đầu vào đúng không ạ.
Mong các anh chị giúp đỡ.
 
Nếu em mua vé tại các đại lý thì họ sẽ xuất hóa đơn GTGT cho bạn đấy, đó là mẫu hóa đơn đặc thù của họ. Những hóa đơn này em vẫn được khấu trừ thuế bình thường.
 
dungbi nói:
:wall::wall::wall:Mọi người ơi giúp e với.
Chả là sáng nay em có đi mua vé máy bay của hãng hàng không Jestar cho sếp. Em yêu cầu bên đại lý cấp hóa đơn đỏ cho em thì họ cấp cho Phiếu Thu Tiền Cước Vận Chuyển (RECEIPT) - Em đọc trên cái phiếu thu này thì có phần ghi chú: được cục thuế TPHCM cấp sử dụng theo công văn số 5931/CT-AC
có 3 liên, họ đưa e liên 2.
Vì chỉ có chữ ký của người lập phiếu thôi nên e yêu cầu họ đóng dấu treo của Cty họ vào.
Vậy hóa đơn này là hóa đơn đỏ được dùng cho bên hàng không và có dấu treo của cty cổ phần BOOKING OFFICE PACIFIC AIRLINES này là hợp lệ và em có thể kê khai như những hóa đơn GTGT đầu vào đúng không ạ.
Mong các anh chị giúp đỡ.
Nhấn để mở rộng...

Được, đây là hoá đơn đặc thù, bạn coi lại phần thuế cẩn thận nhé, vì thuế của nó không phải 5 hay 10% đâu :dance2:
 
Mình thấy hoá đơn vé máy bay này thường la thuế suất 5%, nhưng lại có phần thuế khác, phí khác như vậy mình phải kê khai như thế nào hả cả nhà?
 
Khi kê khai vào Bảng kê mua vào thì bạn chỉ kê số tiền chưa thuế & số thuế GTGT, không kê phí khác vào đây. Khi mình hạch toán trên sổ sách thì mới cộng thêm phí khác vào số tiền chưa thuế để tính chi phí.
 
Bác ATM919 ơi,
Đây là hóa đơn đặc thù của hãng hàng không. Tiền vé máy bay chịu thuế GTGT là 5%. và cộng thêm một số phí thu hộ khác.
 
Khoản phí thu hộ đó thường là 30.000 đúng ko?. Vậy khoản phí này mình có kê khai hàng tháng và được khấu trừ bình thường ko nhỉ. Hình như là chỉ được đưa vào chi phí thường thôi ko phải kê khai đúng ko các pác?
 
Khi bạn mua vé máy bay, đại lý bán vé sẽ đưa lại cho bạn phiếu thu - đây là hoá đơn đặc thù nên bạn hoàn toàn có thể được kê khai và khấu trừ thuế.
Thuế suất GTGT là 5%, kèm các loại phí khác.
Khi kê khai mẫu mua vào:
- nguyên giá chưa thuế
- thuế GTGT 5%
ko kê khai phần phí khác vào.
Tổng thanh toán bằng tiền mặt thì bao gồm: giá chưa thuế, thuế và phí.
 
ATM919 nói:
Được, đây là hoá đơn đặc thù, bạn coi lại phần thuế cẩn thận nhé, vì thuế của nó không phải 5 hay 10% đâu :dance2:
Nhấn để mở rộng...

Họ sẽ làm tròn bác à, là 5% và làm tròn lên thành 1000đ chứ ko ghi số lẻ.:015:
 
nhaquedideple_rathanhpho nói:
Khi bạn mua vé máy bay, đại lý bán vé sẽ đưa lại cho bạn phiếu thu - đây là hoá đơn đặc thù nên bạn hoàn toàn có thể được kê khai và khấu trừ thuế.
Thuế suất GTGT là 5%, kèm các loại phí khác.
Khi kê khai mẫu mua vào:
- nguyên giá chưa thuế
- thuế GTGT 5%
ko kê khai phần phí khác vào.
Tổng thanh toán bằng tiền mặt thì bao gồm: giá chưa thuế, thuế và phí.
Nhấn để mở rộng...

Tiền thu hộ khác là 60.000 đ, còn khoản tiền chưa thuế và thuế 5% thì bên đại lý đã cộng riêng rồi.
Em cũng nghĩ là khi kê khai thì kê khai như ý kiến của bác: nguyên giá chưa thuế và thuế suất 5%, còn phần thu hộ khác thì hạch toán nội bộ.
Thanks các bác nhiều lắm ạh.
 
em cũng có ý kiến như mọi người. Do cty em xếp hay phải đi vào TPHCM nên hay phải hạch toán vé máy bay. Mình chia làm 2khoản và tách riêng phần thuế chưa bao gồm các lệ phí. phần lệ phí sân bay vẫn được coi là chi phí để tính thuế TNDN đó.
 
fffggghhh ơi có thể nói rõ hơn được không?
Mình không hiểu rõ bạn nói phần lệ phí sân bay vẫn được coi là chi phí để tính thuế TNDN đó.
 
dungbi nói:
fffggghhh ơi có thể nói rõ hơn được không?
Mình không hiểu rõ bạn nói phần lệ phí sân bay vẫn được coi là chi phí để tính thuế TNDN đó.
Nhấn để mở rộng...

Khi dungbi viết phiếu chi thì phải bao gồm cả phần lệ phí sân bay mà (Định khoản chi tiết như sau:
Nợ 6427/Có 111: Nguyên giá của vé máy bay
Nợ 133/Có 111: Thuế GTGT
Nợ 6427/ Có 111: Thuế, phí khác...
=> phí và lệ phí được coi là chi phí khi tính thuế TNDN.
 
ban oi cho minh hoi, thang 6 cong ty minh co nop thue mon bai nhung khi lam bao cao thue hang thang minh quen mat khong lam bao cao tinh hinh su dung hoa don, vi cong ty minh chua mua duoc hoc don do. Nhung con cai to giay nop tien vao ngan sach nha nuoc ( thue mon bai y) minh khong khai thi co sao khong? bay gio minh khai lieu co duoc khong?
 
nguyenthanhbinh nói:
ban oi cho minh hoi, thang 6 cong ty minh co nop thue mon bai nhung khi lam bao cao thue hang thang minh quen mat khong lam bao cao tinh hinh su dung hoa don, vi cong ty minh chua mua duoc hoc don do. Nhung con cai to giay nop tien vao ngan sach nha nuoc ( thue mon bai y) minh khong khai thi co sao khong? bay gio minh khai lieu co duoc khong?
Nhấn để mở rộng...

Bài của bạn chắc sẽ bị xoá vì vi phạm nội quy: đánh ko dấu và sai chủ đề.:028:
- Bạn chưa mua được hoá đơn đỏ nhưng đã mua được giấy nộp tiền vào NSNN?(hay nhờ DN khác viết hộ?) - Nếu chưa mua được hoá đơn đỏ thì ko phải BC tình hình sử dụng hoá đơn.
Nhưng nếu đã mua được giấy nộp tiền và sử dụng rồi thì phải báo cáo.Báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn muộn 1 chút (chắc họ cũng bỏ qua cho thôi, ko có vấn đề gì) nhưng lần sau thì nộp cho đúng thời hạn nhé!
Còn tờ nộp tiền vào NSNN (thuế môn bài) ko phải báo cáo thuế tháng.
 
Trời! Bây giờ em phải làm sao?
Bên em là công ty du lịch, thường hay phải mua vé máy bay cho khách.
Em thấy trên "Phiếu thu tiền cước vận chuyển" , ngoài phần thuế GTGT, còn có phần thuế khác. Em thấy mọi lần chị kế toán trước khi kê khai thuế đều cộng cả phần thuế khác vào đơn giá chưa thuế. Như vậy là sai ah?
 
nhaquedideple_rathanhpho nói:
Khi dungbi viết phiếu chi thì phải bao gồm cả phần lệ phí sân bay mà (Định khoản chi tiết như sau:
Nợ 6427/Có 111: Nguyên giá của vé máy bay
Nợ 133/Có 111: Thuế GTGT
Nợ 6427/ Có 111: Thuế, phí khác...
=> phí và lệ phí được coi là chi phí khi tính thuế TNDN.
Nhấn để mở rộng...

Em thấy định khoản như trên thì sao mình không gộp luôn là:
Nợ TK6427 : Nguyên giá + thuế, phí khác.....
Nợ TK 133: Thuế GTGT
Có TK 1111: Tổng giá thanh toán
 
Hix, tách ra như vậy để biết nguyên giá, và thuế GTGT để báo cáo thuế. Phần phí khác ko kê khai. còn gộp vào thì bạn báo cáo hết à?
thuế suất 5% của nguyên giá chứ ko phải 5% của (nguyên giá +thuế, phí khác)
 
BuikimThoa nói:
Mình thấy hoá đơn vé máy bay này thường la thuế suất 5%, nhưng lại có phần thuế khác, phí khác như vậy mình phải kê khai như thế nào hả cả nhà?
Nhấn để mở rộng...

Pác lấy tổng số tiền thanh toán trừ đi số tiền thuế GTGT ghi trên hoá đơn vé máy bay thì ra doanh thu chưa chịu thuế GTGT đầu vào thui.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top