Sổ phụ ngân hàng

[Luba]

Sổ phụ ngân hàng của công ty mình trong tháng có phát sinh 1 CP nhưng lại không có hoá đơn GTGT đi kèm (có thể do bộ phận kế toán của NH có thiếu sót không tìm ra hoá đơn đó). Mình không dám hạch toán chi phí này vào vì còn liên quan đến thuế GTGT. Nhưng như vậy thì lại không có sự trùng khớp giữa sổ phụ ngân hàng và sổ cái TK 112. Vậy mình phải làm sao???:025:

 

[Bong05]

Sổ phụ ngân hàng của công ty mình trong tháng có phát sinh 1 CP nhưng lại không có hoá đơn GTGT đi kèm (có thể do bộ phận kế toán của NH có thiếu sót không tìm ra hoá đơn đó). Mình không dám hạch toán chi phí này vào vì còn liên quan đến thuế GTGT. Nhưng như vậy thì lại không có sự trùng khớp giữa sổ phụ ngân hàng và sổ cái TK 112. Vậy mình phải làm sao???:025:

Sổ phụ ngân hàng thiếu thì nói với ngân hàng bổ xung chứng từ chứ sao lại bỏ đi?
Bạn xem lại chứng từ chi phí của ngân hàng sẽ bằng phiếu thu chứ ko có hoa sđơn đỏ đâu?

 

[chinhntc659968]

công ty A mở 2 tài khoản tại 2 ngân hàng, tạm gọi là ngân hàng X và ngân hàng Y, có phát sinh nghiệp vụ: chuyển khoản từ tài khoản tiền đô của ngân hàng X sang tài khoản tiền đô của ngân hàng Y với số tiền 123.
Mình phải hạch toán chi tiết cho từng ngân hàng, bạn nào biết bày mình hạch toán nghiệp vụ này với.

 

[cuncon198281]

Bnạ hạc toán chi từ một ngân hàng là OK, VD ngày 17/0//2008 chuyển 100usd từ NHX sang NHY để thanh toán:
Nợ 1122Y: 100*TG
Có 1122X: 100*TG
Vậy là cả 2 sổ phụ lấy về đều khớp nhau, thực chật chỉ là chuyển từ TK nọ sang TK kia thôi mà, bây gio hấu hêt cac cty đều có nhiều TK va mở ở nhiều ngân hang khac nhau ah

 

[TrietThai]

Sổ phụ ngân hàng của công ty mình trong tháng có phát sinh 1 CP nhưng lại không có hoá đơn GTGT đi kèm (có thể do bộ phận kế toán của NH có thiếu sót không tìm ra hoá đơn đó). Mình không dám hạch toán chi phí này vào vì còn liên quan đến thuế GTGT. Nhưng như vậy thì lại không có sự trùng khớp giữa sổ phụ ngân hàng và sổ cái TK 112. Vậy mình phải làm sao???:025:

Nếu đây là Phí NH thì chỉ cần Giấy báo là đủ rồi.
Thông thường HĐ sẽ do bên bán cung cấp cho bên Cty bạn. Bên bạn làm UNC thanh toán tiền cho bên bán. HĐ sẽ ở Cty bạn chứ ko ở Ngân hàng.

công ty A mở 2 tài khoản tại 2 ngân hàng, tạm gọi là ngân hàng X và ngân hàng Y, có phát sinh nghiệp vụ: chuyển khoản từ tài khoản tiền đô của ngân hàng X sang tài khoản tiền đô của ngân hàng Y với số tiền 123.
Mình phải hạch toán chi tiết cho từng ngân hàng, bạn nào biết bày mình hạch toán nghiệp vụ này với.

Bạn hạch toán bình thường.
Nợ TK 1122Y :123 x tỷ giá NH Y
Có TK 1122X : 123 x tỷ giá NH X
Phát sinh chênh lệch tỷ giá giữa 2 NH bạn hạch toán vào 515(lãi) hoặc 635(lỗ).
Thân !!!