có cần làm lại quyết toán và sổ sách năm 2007 hay không?

[huỳnh thảo]

Mình vừa mới coi lại sổ sách cũ của công ty, phát hiện tháng 12/2006, công ty có mua nguyên vật liệu gồm ximăg và sắt,trị giá khoảng 60tr, tính dùng để xây dựng công trình, nhưng nhỏ kế toán cũ chẳng bít thế nào mà ghi nhầm sang tk 142, nghĩa là nợ 142, nợ 133, có 111. sang năm 2007 thì cty ko xây nữa mà bán số NVL đó rồi, nhưng mà ktoán cũ chỉ ghi nhận doanh thu là nợ 111, có 511,có 33311 thui, chẳng ghi nhận giá vốn cũng như không ghi giảm 142 j` cả, nên bi giờ thi` trên sổ sách vẫn hiện diện khoảng 142.
Và mình đang làm thủ tục đóng BHXH cho công ty, nhưng mà năm 2005,2006, thì kế toán cũ có trích BHXH,BHYT. còn năm 2007 thì chẳng trích j` cả. nếu mình nộp BHXH thì sẽ phải bị truy thu, cái khoảng năm 2007 mình sẽ phải ghi nhận thế nào?
Mình không biết phải xử lý nó như thế nào cả.không biết có cần phải làm lại quyết toán và sổ sách không nữa, mà công ty mình vừa mới đổi tên và dời địa chỉ vào tháng 08/2008, nên chẳng còn con dấu cũ nữa, và nếu làm lại thì thuế có chấp nhận hay không?
Rất mong các anh chị trong diễn đàn giúp mình về vấn đề này, mình cám ơn rất nhiều.

 

[MINA]

Mình vừa mới coi lại sổ sách cũ của công ty, phát hiện tháng 12/2006, công ty có mua nguyên vật liệu gồm ximăg và sắt,trị giá khoảng 60tr, tính dùng để xây dựng công trình, nhưng nhỏ kế toán cũ chẳng bít thế nào mà ghi nhầm sang tk 142, nghĩa là nợ 142, nợ 133, có 111. sang năm 2007 thì cty ko xây nữa mà bán số NVL đó rồi, nhưng mà ktoán cũ chỉ ghi nhận doanh thu là nợ 111, có 511,có 33311 thui, chẳng ghi nhận giá vốn cũng như không ghi giảm 142 j` cả, nên bi giờ thi` trên sổ sách vẫn hiện diện khoảng 142.

Mình không biết phải xử lý nó như thế nào cả.không biết có cần phải làm lại quyết toán và sổ sách không nữa, mà công ty mình vừa mới đổi tên và dời địa chỉ vào tháng 08/2008, nên chẳng còn con dấu cũ nữa, và nếu làm lại thì thuế có chấp nhận hay không?

Không cần làm lại sổ sách mà bạn chỉ làm điều chỉnh bút toán vào năm hiện tại. Làm một biên bản giải thích kèm theo để sau này còn nhớ để giải thích.

Và mình đang làm thủ tục đóng BHXH cho công ty, nhưng mà năm 2005,2006, thì kế toán cũ có trích BHXH,BHYT. còn năm 2007 thì chẳng trích j` cả. nếu mình nộp BHXH thì sẽ phải bị truy thu, cái khoảng năm 2007 mình sẽ phải ghi nhận thế nào?

Công ty của bạn có bao nhiêu nhân viên & kế toán đã nghỉ được bao nhiêu lâu rồi? Bạn liên hệ lại với BHXH xem có bị truy thu & truy thu từ thời gian nào và khoản này cứ đưa vào chi phí của công ty (nếu có truy thu).