hoá đơn cước hàng không kê khai vào đâu trên bảng kê hđ đvào, đra

[DHH]

các bạn thân mến cty mình là cty về dịch vụ giao nhận vận tải

tháng 8 vừa rồi cty mình có một cái hoá đơn đầu vào trị giá 200 tr , nội dung là " cước hàng không " nên không chịu thuế và khi viết hoá đơn bán ra cho cái hoá đơn đv 200 tr đó mình cũng ghi là " cước hàng không " và cũng không chịu thuế .
vậy 2 cái hoá đơn này sẽ ghi vào mục nào trên bảng kê hoá đơn mua vào và bảng kê hoá đơn bán ra ?

mình đang cần gấp mong nhận được tư vấn của các bạn

 

[phuongkfp]

Hoá đơn đầu vào thì bạn kê vào chỉ tiêu "Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho sxkd không chịu thuế GTGT", còn hoá đơn đầu ra kê vào chỉ tiêu "Hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT". Vì phát sinh doanh thu không chịu thuế nên bạn còn phải phân bổ thuế GTGT đầu vào cho doanh thu hàng không chịu thuế nữa đó. Số thuế phân bổ này sẽ không được khấu trừ đâu.
Chúc bạn làm tốt công việc.