Hạch toán thuế TNDN & Thuế GTGTsau khi quyết toán thuế bước 2

[vietha01]

Anh, chị vui lòng hướng dẫn cho mình về vấn đề như sau:
1- Sau khi quyết toán thuế bước 2, công ty mình phải nộp thuế GTGT là 25.000.000đ.Và thuế TNDN 55.000.000 đ.
Mình định khoản N4211/C3331 : 25.000.000 đ
N821/C3334 : 55.000.000 đ
Nộp tiền N3331/C1111: 25.000.000 đ
N3334/C1111: 55.000.000 đ
2- Trong biên bản Cơ Quan Thuế giải thích như sau: Tăng doanh thu bán ra trong kỳ xe otô do đòan kiểm tra ấn địh theo giá trước bạ tăng 148.000.000đ.
Giảm chi phí lãi vay 120.000.000 đ.
Trong trường hợp này , anh chị giúp mình giải quyết như thế nào nha. Chân thành cảm ơn.

 

[Đồng Hành]

Anh, chị vui lòng hướng dẫn cho mình về vấn đề như sau:
1- Sau khi quyết toán thuế bước 2, công ty mình phải nộp thuế GTGT là 25.000.000đ.Và thuế TNDN 55.000.000 đ.
Mình định khoản N4211/C3331 : 25.000.000 đ

Bút toán này bạn nên hạch toán N811/C3331: 25tr

N821/C3334 : 55.000.000 đ
Nộp tiền N3331/C1111: 25.000.000 đ
N3334/C1111: 55.000.000 đ

2- Trong biên bản Cơ Quan Thuế giải thích như sau: Tăng doanh thu bán ra trong kỳ xe otô do đòan kiểm tra ấn địh theo giá trước bạ tăng 148.000.000đ.
Giảm chi phí lãi vay 120.000.000 đ.
Trong trường hợp này , anh chị giúp mình giải quyết như thế nào nha. Chân thành cảm ơn.

Hai cái giải thích này chẳng qua chứng minh làm tăng thuế GTGT và thuế TNDN của DN phải nộp và nó đã đựơc cộng vào cùng với số thuế phải nộp ở trên, nên bạn ko phải hạch toán gì 2 vấn đề này nhé