ghi hoá đơn GTGT này như thế nào

[phungtinh]

Mình có một HĐ dịch vụ viễn thông như sau
Các khoản chịu thuế: 36120
Cước Roamig không chiu thuế và thu khác : 0
Các khoản truy thu, giảm trừ: -29700
Cộng tiền dịch vụ: 6420
thuế xuất GTGT: 3612
Tổng cộng tiền thanh toán: 10032
Như vậy khi kê khai ở bảng kê HĐGTGT mua vào thì kê khai ntn?
Mong các mem ghi giúp mình với nhé
:boldred:

 

[Phuong Nam]

Mình có một HĐ dịch vụ viễn thông như sau
Các khoản chịu thuế: 36120
Cước Roamig không chiu thuế và thu khác : 0
Các khoản truy thu, giảm trừ: -29700
Cộng tiền dịch vụ: 6420
thuế xuất GTGT: 3612
Tổng cộng tiền thanh toán: 10032
Như vậy khi kê khai ở bảng kê HĐGTGT mua vào thì kê khai ntn?
Mong các mem ghi giúp mình với nhé
:boldred:

29.700 là khoản giảm trừ cước dịch vụ trước thuế, nhưng thuế VAT thì vẫn phải chịu trên tổng cước dịch vụ viễn thông phát sinh.
Giá trị trước thuế: 6.420
Thuế suất thuế GTGT: 10%
Thuế GTGT: 3.612
Bạn cứ kê khai bình thường theo hoá đơn thôi. Có gì mập mờ đâu mà bạn phải lăn tăn nhỉ! (^-^)