Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

[nghiadudaco]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Kế toán bên e vẫn chưa khai bổ sung đâu ak.Vấn đề còn rắc rối lắm ak.Thôi e xin đưa ra ví dụ cụ thể nhé.Trên sổ sách, tháng 9 đúng,Trên kê khai thuế thì sai.Nghĩa là sổ sách và kê khai thuế lệch 450.000.(Do chuyển nhầm đầu khấu trừ như đã trình bày).Nhưng tới tháng 12/2012, cty phải nộp thuế theo như số liệu kê khai sai kéo theo từ tháng 9 là 828.481.(Mà số đúng phải là 828.481-450.000=378.481)Công ty cũng đã nộp thuế khoản này rồi.Nhưng vấn đề ở chỗ là trên sổ sách kết chuyển sai tháng 12/2012.Cụ thể: thuế gtgt còn đc khau tru kỳ trc chuyển sang =2.198.519.đầu vào tháng 12 là:2.010.000,đầu ra là :4.587.000.Suy ra kết chuyển phải là Nợ TK 3331/Có TK1331: 4.208.519.nhưng kế toán lại kết chuyển là Nợ TK 3331/cÓTk1331: 3.758.519.Ôi.Nói chung là sổ sách sai 1 kiểu, báo cáo thuế sai 1 kiểu,Các bác bảo giúp e phải làm thế nào với.Thanks các bác nhiều

Sai ở tờ khai tháng 09/2012 thì bạn phải vào tháng 9 và điều chỉnh lại cho đúng, Tháng 12/2012 cty đã nộp thuế thì sau khi khai lại tháng 9 bạn chuyển số tiền còn dc khấu trừ chuyển sang kỳ sau vào tháng 05/2013 này.

 

[bop bi]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

vậy còn sổ sách thì sao, điều chỉnh thê nào trong năm 2013 này ạ.Có cần làm lại BCTC năm 2012 ko ạ?Vì tháng 12/2012 chị kế toán kết chuyển nhầm mà, dẫn đến số dư bị sai ạ?

 

[TTPTNT1]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

trường hợp của bên em:
Tháng 3: không phát sinh thuế GTGT
Đến tháng 5, bên em phát hiện phát sinh hóa đơn GTGT vào tháng 3 nên xuất 1 hóa đơn GTGT vào ngày 01/5 có VAT là 1.000.000 đ
Em là tờ khai bổ sung vào tháng 3 phần thuế GTGT 1.000.000 đ và phần nộp phạt
Vậy em muốn hỏi là: tờ khai thuế GTGT tháng 5, em có được kê tờ hóa đơn xuất ngày 1/5 trên vào không??? và nếu có thì phần thuế GTGT 1.000.000đ em có phải nộp nữa không hay được giảm, và nếu giảm thì kê vào chỉ tiêu nào của tháng 5 ạ????

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

trường hợp của bên em:
Tháng 3: không phát sinh thuế GTGT
Đến tháng 5, bên em phát hiện phát sinh hóa đơn GTGT vào tháng 3 nên xuất 1 hóa đơn GTGT vào ngày 01/5 có VAT là 1.000.000 đ
Em là tờ khai bổ sung vào tháng 3 phần thuế GTGT 1.000.000 đ và phần nộp phạt
Vậy em muốn hỏi là: tờ khai thuế GTGT tháng 5, em có được kê tờ hóa đơn xuất ngày 1/5 trên vào không??? và nếu có thì phần thuế GTGT 1.000.000đ em có phải nộp nữa không hay được giảm, và nếu giảm thì kê vào chỉ tiêu nào của tháng 5 ạ????

không hiểu ý bạn, phát sinh GTGT vào tháng 3 nên xuất hóa đơn GTGT vào tháng 5 là sao? ý là đáng lẽ xuất tháng 3 nhưng quên qua tháng 5 xuất à?

 

[TTPTNT1]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Vâng, đúng là quên nên tháng 5 bên em mới xuất hóa đơn

 

[nghiadudaco]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Cả nhà giúp em với!
Trên tờ khai Thuế GTGT tháng 02/2013 bên em đã nộp qua mạng ngày 20/3/2013.
Nay em phát hiện bị sai sót : là nhập nhầm số của 2 hoá đơn đầu vào, và và sai số tiền của 2 hóa đơn khác nữa.
cụ thể trên tờ khai em đã kê sai là: 01055893, số đúng là : 0105893 và sai số tiền thuế do HĐ này xuất có 2 mặt hàng và 2 mức thuế khác nhau như sau: mặt hàng 1: 102.000 , thuế: 0 đ , mặt hàng 2: 150.000, Thuế 15.000 đ,
Cộng tiền hàng là: 252.000, thuế : 15.000 đ.
Nhưng trong bảng kê đã nộp cho CQ Thuế thì em lại kê là: Giá Trị HHDV chưa gồm thuế : 252.000, thuế :25.200 đ, mà không tách ra thành hai dòng, vậy bây giờ em phải làm sao ag?

Vì sai ko làm tăng giảm tiền thuế GTGT lên nếu nộp thuế qua mạng thì làm cho đúng rồi cứ thế nộp, nếu nộp giấy thì làm đúng + CV giải trình rồi nộp.

 

[wen]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Trường hợp bên em như sau:
Thuế GTGT còn được khấu trừ T4/2013 là 31.000.000
Tháng 5, bên em có hóa đơn đầu vào (sửa chữa xe ô tô) : chưa thuế: 3.000.000, thuế: 300.000 . Em đã kê khai đúng như vây. Nhưng vấn đề là, hôm nay sếp về nói bên bảo hiểm người ta sẽ trả toàn bộ tiền cuả hóa đơn trên. Để lấy được tiền BH thì bên em sẽ gửi cho bên BH hóa đơn đó(bản gốc) và vì họ trả tiền cho cty, nên bên em sẽ ko dc khấu trừ tiền thuế đã khai (300k). Giờ em phải điều chỉnh ntn? Tháng 5/13 bên em vẫn còn tiền thuế GTGT dc khấu trừ là: 35.000.000 (có cộng cả 300k của hd trên)
Em có đọc thông tư 28. Nhưng em vẫn băn khoăn không biết điều chỉnh ntn.
Có phải: Truy cập vào HTKK, chọn kỳ tính thuế T6/2013, chọn tờ khai bổ sung và điền vào chỉ tiêu 37 : 300.000 đồng không ah? sau đó tổng hợp KHBS. và kết xuất nộp cho CQT( bên em nộp thuế qua mạng). ( Tháng 6 bên em vẫn còn được khấu trừ thuếGTGT)
Cả nhà hướng dẫn giúp em với

 

[VTM]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Trường hợp bên em như sau:
Thuế GTGT còn được khấu trừ T4/2013 là 31.000.000
Tháng 5, bên em có hóa đơn đầu vào (sửa chữa xe ô tô) : chưa thuế: 3.000.000, thuế: 300.000 . Em đã kê khai đúng như vây. Nhưng vấn đề là, hôm nay sếp về nói bên bảo hiểm người ta sẽ trả toàn bộ tiền cuả hóa đơn trên. Để lấy được tiền BH thì bên em sẽ gửi cho bên BH hóa đơn đó(bản gốc) và vì họ trả tiền cho cty, nên bên em sẽ ko dc khấu trừ tiền thuế đã khai (300k). Giờ em phải điều chỉnh ntn? Tháng 5/13 bên em vẫn còn tiền thuế GTGT dc khấu trừ là: 35.000.000 (có cộng cả 300k của hd trên)
Em có đọc thông tư 28. Nhưng em vẫn băn khoăn không biết điều chỉnh ntn.
Có phải: Truy cập vào HTKK, chọn kỳ tính thuế T6/2013, chọn tờ khai bổ sung và điền vào chỉ tiêu 37 : 300.000 đồng không ah? sau đó tổng hợp KHBS. và kết xuất nộp cho CQT( bên em nộp thuế qua mạng). ( Tháng 6 bên em vẫn còn được khấu trừ thuếGTGT)

Truy cập vào HTKK chọn kỳ thuế tháng 5 chọn khai bổ sung (lần 1) rồi nhập lại số đúng rồi in ra tờ khai bổ sung.
Tại kỳ khai thuế tháng 6 điền số điều chỉnh (300) vào chỉ tiêu [37].

 

[Lệ Nguyễn]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

trường hợp của bên em:
Tháng 3: không phát sinh thuế GTGT
Đến tháng 5, bên em phát hiện phát sinh hóa đơn GTGT vào tháng 3 nên xuất 1 hóa đơn GTGT vào ngày 01/5 có VAT là 1.000.000 đ
Em là tờ khai bổ sung vào tháng 3 phần thuế GTGT 1.000.000 đ và phần nộp phạt
Vậy em muốn hỏi là: tờ khai thuế GTGT tháng 5, em có được kê tờ hóa đơn xuất ngày 1/5 trên vào không??? và nếu có thì phần thuế GTGT 1.000.000đ em có phải nộp nữa không hay được giảm, và nếu giảm thì kê vào chỉ tiêu nào của tháng 5 ạ????

bạn phải hiểu là : tháng trên hóa đơn = tháng kê khai thuế gtgt.
Tháng 5 bạn xuất hóa đơn tiền hàng/ dịch vụ mà hàng/dv đã được giao hồi tháng 3 : doanh thu và thuế đuợc ghi nhận vào tháng 5 luôn bạn nhé, kê khai tháng 5 luôn chứ ko pải quay ngược về tờ khai tháng 3 làm bổ sung tờ HĐ xuất ngày 1/5.

 

[chikara]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Anh ơi cho e hỏi. Công ty em nộp tờ khai thuế tháng 6/2013 bị sai hai lỗi:
thứ 1 là: sai tên công ty xuất hóa đơn cho mình
thưa 2 là : sai mục thuế suất phải nộp.
- hàng bên em xuất hóa đơn là "đá vôi trắng dạng cục nguyên liệu dùng để sản xuất kính xây dựng sản xuất tại Việt Nam hàm lượng Ca Co3 99.21%, kích thước <=200mm".
bên em bình thường vẫn để ờ mục hàng hóa không chịu thuế nhưng hôm tháng 6 nhân viên mới kê vào mục hàng hóa chịu thuế suất 0%. giá trị tiền thuế phải nộp trong tháng không thay đổi.
Anh hướng dẫn giúp em cách sửa lại với ạ. cần phải làm những thủ tục gì?? và bị phạt tiền bao nhiêu ạ. và bây giờ đã là tháng 7 rồi mà tờ khai sai là ở tháng 6 cơ.
Mọi người giúp mình với. cảm ơn mọi người.

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Anh ơi cho e hỏi. Công ty em nộp tờ khai thuế tháng 6/2013 bị sai hai lỗi:
thứ 1 là: sai tên công ty xuất hóa đơn cho mình
thưa 2 là : sai mục thuế suất phải nộp.
- hàng bên em xuất hóa đơn là "đá vôi trắng dạng cục nguyên liệu dùng để sản xuất kính xây dựng sản xuất tại Việt Nam hàm lượng Ca Co3 99.21%, kích thước <=200mm".
bên em bình thường vẫn để ờ mục hàng hóa không chịu thuế nhưng hôm tháng 6 nhân viên mới kê vào mục hàng hóa chịu thuế suất 0%. giá trị tiền thuế phải nộp trong tháng không thay đổi.
Anh hướng dẫn giúp em cách sửa lại với ạ. cần phải làm những thủ tục gì?? và bị phạt tiền bao nhiêu ạ. và bây giờ đã là tháng 7 rồi mà tờ khai sai là ở tháng 6 cơ.
Mọi người giúp mình với. cảm ơn mọi người.

Bạn làm tờ khai bổ sung và nộp nhé, còn tiền phạt thì trong lúc kê khai, số tiền phạt sẽ tự chạy. Trường hợp này mình nghĩ không có bị phạt đâu bạn.

TTPTNT1trường hợp của bên em:
Tháng 3: không phát sinh thuế GTGT
Đến tháng 5, bên em phát hiện phát sinh hóa đơn GTGT vào tháng 3 nên xuất 1 hóa đơn GTGT vào ngày 01/5 có VAT là 1.000.000 đ
Em là tờ khai bổ sung vào tháng 3 phần thuế GTGT 1.000.000 đ và phần nộp phạt
Vậy em muốn hỏi là: tờ khai thuế GTGT tháng 5, em có được kê tờ hóa đơn xuất ngày 1/5 trên vào không??? và nếu có thì phần thuế GTGT 1.000.000đ em có phải nộp nữa không hay được giảm, và nếu giảm thì kê vào chỉ tiêu nào của tháng 5 ạ????

Hóa đơn xuất tháng 5 thì kê khai vào tháng 5 bạn ạ, không phải quay ngược về tháng 3 bổ sung gì

 

[chikara]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Vâng. cảm ơn anh nhiều nhé. nhưng anh hướng dẫn rõ hơn cho em về cách làm không anh. h

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Anh ơi cho e hỏi. Công ty em nộp tờ khai thuế tháng 6/2013 bị sai hai lỗi:
thứ 1 là: sai tên công ty xuất hóa đơn cho mình
thưa 2 là : sai mục thuế suất phải nộp.
- hàng bên em xuất hóa đơn là "đá vôi trắng dạng cục nguyên liệu dùng để sản xuất kính xây dựng sản xuất tại Việt Nam hàm lượng Ca Co3 99.21%, kích thước <=200mm".
bên em bình thường vẫn để ờ mục hàng hóa không chịu thuế nhưng hôm tháng 6 nhân viên mới kê vào mục hàng hóa chịu thuế suất 0%. giá trị tiền thuế phải nộp trong tháng không thay đổi.
Anh hướng dẫn giúp em cách sửa lại với ạ. cần phải làm những thủ tục gì?? và bị phạt tiền bao nhiêu ạ. và bây giờ đã là tháng 7 rồi mà tờ khai sai là ở tháng 6 cơ.
Mọi người giúp mình với. cảm ơn mọi người.

Bạn làm tờ khai thay thế + công văn giải trình mang đi nộp, không có phạt gì cả
Xem hướng dẫn ở TT28/2011/TT-BTC

Trường hợp 4: Người nộp thuế sau khi nộp hồ sơ thuế GTGT cho cơ quan thuế, phát hiện sai sót cần kê khai bổ sung điều chỉnh nhưng không làm tăng, giảm số thuế GTGT phải nộp (sai sót về doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra, mua vào v.v…), thì người nộp thuế có văn bản giải trình kèm theo tờ khai thuế GTGT mới thay thế, không lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS.
Cơ quan thuế căn cứ văn bản giải trình, điều chỉnh lại số liệu tờ khai người nộp thuế kê khai bổ sung, điều chỉnh theo số liệu tờ khai mới.

 

[Huong Nakano]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Nếu bạn sai bc thuế gtgt tháng 3 của năm trước. Bạn vào HTKK và chọn kỳ thuế có sai sót, chọn khai bổ sung lần 1. Sau đó bạn thực hiện điều chỉnh số liệu tại chỉ tiêu [23] ; [24] ; [25] trên tờ khai 01/GTGT điều chỉnh. Số liệu điền vào chỉ tiêu 23, 24 , 25 trên tờ khai điều chỉnh 01/GTGT là số đúng thực tế của trị giá HHDV mua vào & tổng VAT ps trong kỳ.

Click tổng hợp KHBS, trên KHBS số liệu tự cập nhật phần chênh lệch : 10.000.000đ VAT (60.tr - 50tr).

Em làm theo đúng hướng dẫn rồi, bên bản KHBS đã tự nhảy dữ liệu đúng rồi, nhưng khi lưu thì PM báo lỗi "datafile bị lỗi lệch chỉ tiêu với tờ khai", và không cho ghi, in. Mà cũng ko thấy đánh dấu báo lỗi ở đâu hết. Em ko biết làm sao để lưu được cả, có ai biết mách dùm em với!

Em khai bổ sung điều chỉnh tờ khai T10/2011 ạ!

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Em làm theo đúng hướng dẫn rồi, bên bản KHBS đã tự nhảy dữ liệu đúng rồi, nhưng khi lưu thì PM báo lỗi "datafile bị lỗi lệch chỉ tiêu với tờ khai", và không cho ghi, in. Mà cũng ko thấy đánh dấu báo lỗi ở đâu hết. Em ko biết làm sao để lưu được cả, có ai biết mách dùm em với!

Em khai bổ sung điều chỉnh tờ khai T10/2011 ạ!

Bạn làm trên phiên bản nào ?

 

[Huong Nakano]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Em làm trên phiên bản mới nhất là 3.1.6 chị ạ!

 

[lnq2307]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Bạn làm tờ khai thay thế + công văn giải trình mang đi nộp, không có phạt gì cả
Xem hướng dẫn ở TT28/2011/TT-BTC

trường hợp bên em phát hiện sai sót từ tháng 10/2012 do hóa đơn đầu vào sai. nay hủy bỏ hóa đơn đó, fải làm khbs nhưng nó có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính ko? mình có fải làm và nộp lại báo cáo tài chính ko? vì hủy hóa đơn đó đi thì nó sẽ giảm trừ vào chi phí quản lí doanh nghiệp phát sinh trong năm. hay chỉ cần làm khbs trong kì thuế hiện tại thôi.

 

[Vitetkt]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Em chào các anh/ chị.
Hiện tại doanh nghiệp em đang gặp vấn đề như sau cần anh chị hỗ trợ:
Tháng 8/2012 bên em có một hoá đơn đầu vào đã kê khai thuế, Năm 2013 Tổng cục thuế gửi công văn xác nhận hoá đơn đó doanh nghiệp đã bỏ trốn... Tổng cục đang bắt doanh nghiệp em làm điều chỉnh. em không biết làm điều chỉnh trên HTKK3.1.6 thế nào ạ.
Em thấy khi khai bổ sung thì phần tờ khai KHBS không hiện các chỉ tiêu sau khi đã tổng hợp KHBS. Vậy thao tác em cần làm trên tờ khai điều chỉnh thế nào trên HTKK để có thể khai bổ sung đúng ạ.
Anh chị giúp em với.
Trân trọng!

 

[bichthuc016]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Cả nhà ơi cho em hỏi với ah! Công ty em co 03 hóa đơn tháng 11/2012 của đơn vị bỏ trốn ( không hoàn thành nghiã vụ thuế) giờ Thuế yêu cầu bỏ 3 hóa đơn ấy, làm kê khai bổ sung điều chỉnh. Tháng 11.12/2012 thì em còn được khấu trừ thuế nhưng đến tháng 01/2013 nếu bỏ 03 hóa đơn ấy đi thì em phải nộp thuế GTGT. Vậy em chỉ cần làm KKBS, điểu chỉnh tháng 11/2012 xong rồi làm như thế nào nữa ah? Hay chuyển số thuế đó vào tháng này ạ? Mọi người giúp đỡ em với ạ! Em xin chân thành cảm ơn nhiều ạ!

 

[tomtom08]

Ðề: Kê khai bổ sung thuế GTGT trên HTKK 3.1.6

Các bạn ơi cho mình hỏi nếu trường hợp của mình chỉ kê khai sai số hoá đơn mà không bị nhầm thuế đầu vào hoặc ra thì mình sửa lại số hoá đơn sau đó nộp lại hả bạn (bên mình gửi qua mạng)