Xử lý với số dư đầu kỳ

[nhungcun]

Bà con giúp tui với: Xem lại báo cáo tài chính 2007, tôi phát hiện ra có 1 tài khoản có số dư cuối kỳ năm 2006 không kết chuyển vào đầu kỳ năm 2007 (do lỗi của phần mềm nó không chuyển tài khoản này). Nên giờ tôi không biết fải xử lý thế nào?Nhờ bà con giải đáp dùm.

 

[hai2hai]

Bà con giúp tui với: Xem lại báo cáo tài chính 2007, tôi phát hiện ra có 1 tài khoản có số dư cuối kỳ năm 2006 không kết chuyển vào đầu kỳ năm 2007 (do lỗi của phần mềm nó không chuyển tài khoản này). Nên giờ tôi không biết fải xử lý thế nào?Nhờ bà con giải đáp dùm.

Gọi Support từ nhà cung cấp dịch vụ phần mềm!

 

[nhungcun]

Cám ơn Hai2hai. Nhưng cai mình hỏi chủ yếu ở đây là về mặt nghiệp vụ kế toán cơ. "Gọi Support từ nhà cung cấp dịch vụ phần mềm". thì đâu giải quyết được gì. Lỡ ra báo cáo tài chính rồi. Làm sao để xử lý số liệu này.

 

[xuan84]

Cám ơn Hai2hai. Nhưng cai mình hỏi chủ yếu ở đây là về mặt nghiệp vụ kế toán cơ. "Gọi Support từ nhà cung cấp dịch vụ phần mềm". thì đâu giải quyết được gì. Lỡ ra báo cáo tài chính rồi. Làm sao để xử lý số liệu này.

Vậy thì bạn điều chỉnh báo cáo tài chính cho đúng rùi nộp bổ sung.
Hoặc bạn cũng có thể điều chỉnh vào số dư đầu kỳ năm 2008 và ghi rõ lý do điều chỉnh.

 

[nhungcun]

điều chỉnh báo cáo tài chính thì không được rùi. Liệu điều chỉnh số dư đầu kỳ 2008 có được không? Không biết thuế có cho phép không?

 

[tungson]

điều chỉnh báo cáo tài chính thì không được rùi. Liệu điều chỉnh số dư đầu kỳ 2008 có được không? Không biết thuế có cho phép không?

Vấn đề ở đây là báo cáo đầu năm 2008 có câm đối giữa tổng số dư nợ và tổng số dư có không?

Vì nếu phần mếm để sót một số dư nợ không mang sang thì bảng cân đối sẽ bị lêch giữa nợ và có đúng giá trị đó.

 

[HAILONGNGUYENBA]

Vấn đề ở đây là báo cáo đầu năm 2008 có câm đối giữa tổng số dư nợ và tổng số dư có không?

Vì nếu phần mềm để sót một số dư nợ không mang sang thì bảng cân đối sẽ bị lêch giữa nợ và có đúng giá trị đó.

Đúng rồi, nếu chỉ có một tài khoản không được chuyển vào bảng cân đối thì chắc chắn sẽ bị lệch bảng.
Bạn thử xem lại tài khoản không được chuyển là tài khoản nào. Bạn kiểm tra lại xem mình có nhầm lẫn không?
Nếu lỗi phần mềm thì báo cáo của năm 2007 cũng phải sai chứ.( Báo cáo cuối năm 2007) và báo cáo các năm trước đây cũng vậy.

 

[nhungcun]

Đúng rồi, nếu chỉ có một tài khoản không được chuyển vào bảng cân đối thì chắc chắn sẽ bị lệch bảng.
Bạn thử xem lại tài khoản không được chuyển là tài khoản nào. Bạn kiểm tra lại xem mình có nhầm lẫn không?
Nếu lỗi phần mềm thì báo cáo của năm 2007 cũng phải sai chứ.( Báo cáo cuối năm 2007) và báo cáo các năm trước đây cũng vậy.

Nhung bao cao cua minh lai k bi lech.Minh co xem tai khoan do cuoi nam 06 thi co so du.Sang khi sang ban bao cao 07 thi fan mem lai k chuyen so du. Nhung la la sao ban can doi van can???????/

 

[tungson]

Nhung bao cao cua minh lai k bi lech.Minh co xem tai khoan do cuoi nam 06 thi co so du.Sang khi sang ban bao cao 07 thi fan mem lai k chuyen so du. Nhung la la sao ban can doi van can???????/

Chuyện này cũng phải hơi mất thời gian rồi.

1/ Cộng tay tổng số dư nợ và tổng số dư có của cuối năm trước coi bằng nhau không?
2/ Cộng tay tổng số dư nợ và tổng số dư có của cuối năm trước coi bằng nhau không?
3/ So sánh kết quả cộng tay của cuối năm trước và đầu năm nay coi chênh lệch thế nào?

- Bạn phải tìm ra được chính xác con số cụ thể thì mới nói tiếp được.

 

[dudu3500]

Bạn thực hiện kiểm tra số liệu (tất cả các việc của các bác đã góp ý):
+ Nếu không chệnh lệch (Tổng TS = tổng NV), đó là do lỗi của PM, nhưng bạn cũng phải thuyết minh trong TMBCTC của năm 2008.
+ Sái sót:
- Mức sai sót ảnh hưởng trọng yếu: thì bạn hãy tham khảo Thông tư 20/TT-BTC năm 2006 ( CMKT 29) .
- Mức sai sót ảnh hưởng không trọng yếu: thì bạn chỉ cần thuyết minh trên TMBCTC 2008 thôi.

 

[honghang1102]

Không kết chuyển số dư thì số dư đầu năm 2007 và cuối năm 2006 sẽ lệch nhau. Đến năm 2008 mới phát hiện thị chỉ còn có cách là thuyết minh bút toán hạch toán kết chuyển lại số dư cuối năm 2006 sang đầu năm 2008 và thuyết minh trên báo cáo tài chính thôi.