Viết lại hoá đơn GTGT đầu ra

[trinhthily]

Do đã qua thời gian làm thủ tục Hải quan nên mình viết hoá đơn từ GTGT cho KH từ tháng 8 nhưng đến tháng này mình mới làm thủ tục Hquan nhưng đã quá hạn hoá đơn vì vậy mình buộc phải xuất háo đơn khac thay thế cho hoá đơn đó trong tháng này,tuy nhiên mình đã báo cáo tháng trước số doanh thu đó rồi thì tháng này mình có phải báo cáo nữa ko hay xử lý như thế nào,mong mọi người giúp đõ
Cảm ơn

 

[hoaiphong99]

sao lại hết hạn hóa đơn? ko hiểu lắm

 

[Trinhtaythi]

Do đã qua thời gian làm thủ tục Hải quan nên mình viết hoá đơn từ GTGT cho KH từ tháng 8 nhưng đến tháng này mình mới làm thủ tục Hquan nhưng đã quá hạn hoá đơn vì vậy mình buộc phải xuất háo đơn khac thay thế cho hoá đơn đó trong tháng này,tuy nhiên mình đã báo cáo tháng trước số doanh thu đó rồi thì tháng này mình có phải báo cáo nữa ko hay xử lý như thế nào,mong mọi người giúp đõ
Cảm ơn

Khi bạn xuất hoá đơn là sẽ phải ghi nhận doanh thu rồi, nếu tháng này bạn xuất hoá đơn khác thì phải huỷ hoá đơn cũ đi rồi ghi nhận và điều chỉnh doanh thu trong tháng này.
Nếu là hàng hoá bán ra bình thường thì bạn có thể thuyết phục khách hàng nhận chậm hoá đơn (mình nghĩ là hoá đơn tháng trước bạn viết ra nhưng chưa gửi khách hàng đúng không?), ghi nhận doanh thu bình thường nhưng trường hợp của bạn chắc là xuất khẩu nên thủ tục không đơn giản như thế, bạn hãy làm biên bản huỷ hoá đơn có chữ ký của khách hàng xuất hoá đơn khác thay thế vào tháng này.
Có một cách khác, bạn không phải xuất lại hoá đơn nữa nhưng hạch toán lại bút toán ghi nhận doanh thu như sau:
- T8, khi xuất hoá đơn, ghi: N131/C3387 - doanh thu chưa thực hiện
- T9, khi làm xong thủ tục hải quan, khách hàng nhận hàng, ghi: N3387/C511

 

[trinhthily]

em muốn hỏi cso cách nào khác đơn giản hơn không,đúng là cty em là cty xuất khẩu,em đã báo cáo doanh thu vào tháng trước rồi,bây giờ em đã làm thủ tục huỷ hoá đơn xong rồi nhưng em chỉ muốn hỏi là em điều chỉnh thế nào với doanh thu đã kê khai tháng trước trong tháng này khi mình xuất lại hoá đơn cho KH.Em đang cân gấp

 

[Trinhtaythi]

em muốn hỏi cso cách nào khác đơn giản hơn không,đúng là cty em là cty xuất khẩu,em đã báo cáo doanh thu vào tháng trước rồi,bây giờ em đã làm thủ tục huỷ hoá đơn xong rồi nhưng em chỉ muốn hỏi là em điều chỉnh thế nào với doanh thu đã kê khai tháng trước trong tháng này khi mình xuất lại hoá đơn cho KH.Em đang cân gấp

Bạn điều chỉnh giảm doanh thu và thuế GTGT bán ra vào tờ khai thuế T9 ở chỉ tiêu [36] và [37] và gửi kèm theo bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh theo Mẫu số: 01/KHBS (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính và bảng tổng hợp thuế GTGT theo bản giải trình khai bổ sung (MS 01-3/GTGT - TT60). Tất nhiên đừng quên gửi kèm bản phô tô tờ hoá đơn cũ và biên bản huỷ nhé.

 

[trinhthily]

Bác taythi ơi!Công ty xuất thuế xuất 0% như vậy em không phải làm bảng giải trình tờ khai thuế GTGT đàu ra,vậy khi em làm kê khai tháng này em làm bút toán điều chỉnh tổng doanh thu bán ra đươc ko?Ah mà không vì trên tờ khai chỉ thể hiện điều chỉnh thuế GTGT,như vậy bây giừ em ....thật sự em không biết làm thế nào cho phù hợp,như vậy em làm điều chỉnh trên tờ khai tổng số bán ra uh.ổn không bác,để em thủe trên phiên bản 1.3.0 nếu chấp nhận thì chắc là được.Em thử nhé,có gì nhắn cho bác sau,em cảm ơn bác nhiều