Phân bổ Thuế GTGT

[bibi2005]

Cho mình hỏi ; Công ty mình KD máy tính, không sản xuất phần mềm, nhưng thỉnh thoảng có mua một ít phần mềm diệt vi rút (không chịu thuế GTGT) về bán lại cho khách hàng,vậy hàng tháng mình có phải phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ không.Mong các bạn giúp đỡ ! Gấp ????

 

[hienpmc]

Nếu Cty bạn phát sinh cả DT chịu VAT và ko chịu VAT thì phải phân bổ (trong TH ko phân định đc đầu vào nào dùng cho hoạt động j). Nếu bạn phân định đc các loại đvào dùng riêng cho hoạt động chịu thuế và ko chịu thuế thì kê riêng (trong bảng mua vào có mẫu đó), và chỉ khấu trừ phần dùng riêng cho HĐ chịu thuế thôi.

 

[HOANGNAM]

Cho mình hỏi ; Công ty mình KD máy tính, không sản xuất phần mềm, nhưng thỉnh thoảng có mua một ít phần mềm diệt vi rút (không chịu thuế GTGT) về bán lại cho khách hàng,vậy hàng tháng mình có phải phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ không.Mong các bạn giúp đỡ ! Gấp ????

Bạn chỉ phân bổ thuế GTGT đầu vào khi nào thuế GTGT đầu vào có liên quan đến doanh thu chịu thuế và không chịu thuế GTGT. Nếu bạn chỉ mua phần mềm về bán lại thì phần thuế GTGT đầu vào của hàng hóa, dịch vụ khác không có liên quan sẽ không cần phải phân bổ.

 

[RohanJP]

khi mua phần mềm thì hoá đơn có thuế cứ thế mà kê khai, khi xuất bán cài này thì viết hoá đơn có thuế, chứ phân bổ cái gì.

 

[bibi2005]

khi mua phần mềm thì hoá đơn có thuế cứ thế mà kê khai, khi xuất bán cài này thì viết hoá đơn có thuế, chứ phân bổ cái gì.

Mình cũng nghĩ như vậy, nhưng cán bộ Quản lý thuế đv mình cứ bảo mình phải phân bổ ,mình không biết phải làm sao.

 

[vandang]

Kinh doanh phần mềm trong nước là mặt hàng không chịu thuế GTGT, vậy thì không được khấu trừ thuế (đầu ra không chịu thuế thì đầu vào không được khấu trừ).