Kê khai thuế đầu ra trước khi viết hoá đơn

[domai108]

Để giảm nhẹ gánh nặng nộp thuế GTGT đầu ra liền một lúc có nhiều Cty xây dựng hay kê khai thuế GTGT khi khách hàng tạm ứng tiền. Vậy trong trường hợp này mình xin hỏi các bạn là khi kê khai mình lấy giấy tờ gì làm căn cứ để khai thuế (vì chưa có số hoá đơn). Và khi xuất hoá đơn rồi mình viết giá trị tiền thuế là tổng cộng tất cả mấy lần nhưng khi kê khai nó sẽ không khớp với cái hoá đơn đầu ra xuất một lần kia. Vậy mình nên làm thế nào cho ổn thoả nhất?

 

[nitchi1232003]

cty nào thường cũng có đơn hàng có nhiều cty cũng ứng tiền trước như vậy mình nghĩ là bạn nên sử dụng thứ nhất là đơn hàng ví dụ trị giá 1tỷ bạn chia ra và xuất hoá don theo muc chia chu ko thể kê khai khi khong có hoá đon roi khi ghi hoá don lai cộng dồn duoc

 

[domai108]

ừ, như thế mình thấy ổn hơn nhỉ. Nhưng mà bây giờ có 1 trường hợp là tiền bên chủ đầu tư họ chuyển cho mình từ tháng 6 rồi. Nhưng tháng đó mình không kê khai đầu ra vì chưa có hoá đơn đầu ra thế nhưng có người bên thuế lại bảo đối với Cty XD khi có tiền về là phải nộp thuế luôn nếu không sẽ bị phạt. Mình thấy vô lý thật! tiền tạm ứng sao họ bắt mình phải đóng thuế luôn? Dù sao mình cũng đâu có trốn vì khi quyết toán công trình rồi mình xuất hoá đơn trả cho khách hàng mình vẫn đóng thuế đầy đủ mà.

 

[HAILONGNGUYENBA]

ừ, như thế mình thấy ổn hơn nhỉ. Nhưng mà bây giờ có 1 trường hợp là tiền bên chủ đầu tư họ chuyển cho mình từ tháng 6 rồi. Nhưng tháng đó mình không kê khai đầu ra vì chưa có hoá đơn đầu ra thế nhưng có người bên thuế lại bảo đối với Cty XD khi có tiền về là phải nộp thuế luôn nếu không sẽ bị phạt. Mình thấy vô lý thật! tiền tạm ứng sao họ bắt mình phải đóng thuế luôn? Dù sao mình cũng đâu có trốn vì khi quyết toán công trình rồi mình xuất hoá đơn trả cho khách hàng mình vẫn đóng thuế đầy đủ mà.

Có lẽ cán bộ thuế hiểu nhầm bạn trong trường hợp thanh toán công trình theo tiến độ hợp đồng thôi. Nếu đúng là tạm ứng trước khi thi công thì không vấn đề gì đâu. Yên tâm nhé.
Thân!

 

[domai108]

Sao lại trước khi thi công?
Thế trong lúc đang thi công thì sao?

 

[Marlboro]

Kê khai thuế theo tiền tạm ứng là không đúng nguyên tắc, ít nhất phải có bảng khối lượng hoàn thành thì căn cứ vào đó mà đưa chi phí chớ.

 

[thao062005]

bạn phải phân biệt tiền ứng trước mà chưa thi công (ghi rõ bên A ứng trước bên B là bao nhiêu %trong hợp đồng) thì không phải khai thuế. Nếu là đã thi công và trả tiền trả theo tiến độ thì phải khai thuế là đúng rồi.