kê khai thuế GTGT hàng NK vào tờ khai thuế hàng tháng như thế nào

[trilhdoc2004]

mọi người cho em hỏi:
thuế GTGT của hàng Nk có phải kê vào PL 01- 2 GTGT trong tờ khai thuế hàng tháng ko.em đang bị vướng mắc chổ : Tên ngừơi bán, MST người bán, mặt hàng, doanh số mua chưa thuế và thuế suất nữa.
em có biên lai thuế GTGT của hàng NK của bên hải quan.vậy em căn cứ vào đó kê khai hay căn cứ vào tờ khai hàng hóa XNK.
trong biên lai thì chỉ ghi số tiền thuế GTGT: 820.000 thôi
Tờ khai HH XNKghi :trị giá tính thuế 5.740.000 thuế suất 10% tiền thuế 570.000
trị giá tính thuế 2.480.000 thuế suất 10% tiền thuế 250.000
mọi người chỉ cho em cách kê khai.em muốn hỏi cho chắc nhỡ kê khai sai thì phải làm điều chỉnh rắc rối lắm

 

[nhungpt59]

Bạn kê khai theo tờ khai hải quan tính thuế cho bạn ấy, mọi chỉ tiêu đều đủ cả, chỉ không có MST thôi vì là hàng Nk mà

 

[banglangtim3888]

Cty mình cũng nhập khẩu hàng hóa, nhưng mình thấy chị kế toán trưởng bên mình khai thuế căn cứ vào biên lai nộp thuế, phần nội dung ghi rõ số và ngày tờ khai là được,cẩn thận hơn thì bạn ghi thêm số và ngày tờ khai ở cột ghi chú.
Thân!

 

[thai phuong]

Công ty mình cũng thường xuyên nhập khẩu hàng hoá. Nếu trong biên lai thuế ko ghi rõ thuế suất là bao nhiêu thì bạn dựa vào tờ khai hải quan để đưa vào báo cáo.Còn những phần khác như: ký hiệu HĐ, số HĐ, ngày tháng năm phát hành... thì bạn phải dựa vào biên lai để kê khai, MST thì để trống. Còn nếu trong trường hợp ko có biên lai của hải quan mà có Giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước ( Thu thuế GTGT hàng NK) kèm theo tờ khai hải quan, thì bạn cũng kê khai như vậy.

 

[thunganha]

cho mình hỏi.theo tờ khai hải quan thì không ghi chi tiết mặt hàng nhập chỉ ghi chung chung và có phụ luc đính kèm.Vậy khi báo cáo thuế ghi chi tiết mặt hàng theo phụ lục có được không?vì đầu ra mình lại xuất chi tiết mặt hàng theo phụ lục.giúp mình với.thanks

 

[thuycoi]

bạn dựa vào tờ khai HH xuất nhập khẩu của cơ quan hải quan ấy bạn ah

 

[thunganha]

thanks nhé!mình mới chuyển từ dân xây dựng sang. cho mình hỏi các bút toán hạch toán hàng nhập khẩu :
- từ khâu ứng trước cho khách hàng qua ngân hàng ( vì hàng nhập khẩu thường phải ứng trước theo hợp đồng mà )
- đến khi nhận được hàng từ hải quan
- và các bút toán liên quan đến hàng nhập khẩu