cách lên tờ khai thuế GTGT

T

trilhdoc2004

Sơ cấp
biên lai thuế GTGT của hàng NK em đưa vào PL 01 -2 GTGT nhưng em ko biết khi lên tờ khai thì nó nằm trong chỉ tiêu [16], [17] HH,DV nhập khẩu hay là vào chỉ tiêu HH,DV mua vào trong nước [14], [15].theo em nghỉ thì vào chỉ tiêu HH ,DV nhập khẩu nhưng không cáh nào vào chỉ tiêu này được.nó chỉ cho nhập vào chỉ tiêu kia thôi.
do tháng 07 em quên kê khai phần thuế được khấu trừ này trên tờ khai thuế. nhưng trong sổ sách thì có kết chuyển phần thuế này do vậy số dư cuối kỳ của TK 133 trong SSKT khác với trên tờ khai T07.trong tháng 09 em khai bổ sung thì số dư nó bằng nhau.vậy trong SSKT T07 em vẫn kchuyển bình thường phần thuế đó và T09 em kê khai là được hay để T 09 mới Kchuyển và kê khai cho đúng
em chưa bao giờ làm bên XNK nay đụng phải rất lúng túng.mong mọi người trên diễn đàn có thể giúp em
 
Chào bạn
Biên lai thuế NK bạn đưa vào chỉ tiêu [14] và [15] mới đúng.
Nếu tháng 07 trong sổ sách bạn đã kết chuyển phần thuế được khấu trừ rồi thì sang tháng 09 bạn làm tờ điều chỉnh trong mẫu 01/KHBS
Chúc bạn thành công
 
trilhdoc2004 nói:
biên lai thuế GTGT của hàng NK em đưa vào PL 01 -2 GTGT nhưng em ko biết khi lên tờ khai thì nó nằm trong chỉ tiêu [16], [17] HH,DV nhập khẩu hay là vào chỉ tiêu HH,DV mua vào trong nước [14], [15].theo em nghỉ thì vào chỉ tiêu HH ,DV nhập khẩu nhưng không cáh nào vào chỉ tiêu này được.nó chỉ cho nhập vào chỉ tiêu kia thôi.do tháng 07 em quên kê khai phần thuế được khấu trừ này trên tờ khai thuế. nhưng trong sổ sách thì có kết chuyển phần thuế này do vậy số dư cuối kỳ của TK 133 trong SSKT khác với trên tờ khai T07.trong tháng 09 em khai bổ sung thì số dư nó bằng nhau.vậy trong SSKT T07 em vẫn kchuyển bình thường phần thuế đó và T09 em kê khai là được hay để T 09 mới Kchuyển và kê khai cho đúng
em chưa bao giờ làm bên XNK nay đụng phải rất lúng túng.mong mọi người trên diễn đàn có thể giúp em
Nhấn để mở rộng...

Sao lại không cho nhập ....bạn xem lại cách làm đi...."biên lai thuế GTGT hàng nhập khẩu là số tiền thuế GTGT hàng nhập khẩu nhể....ko hiểu chô này nên hỏi lại he he ..ví dụ thế này nha:
nhập hàng trị giá 100tr, thuế nhập 10%, VAT 5%
vậy khi lên tờ khai thì bàn vào PL01-2 : doanh số là (100*10%+100)=110
thuế là 110*5%=5.5

Sau đó ghi lại.......và ra tờ khai thuế . bạn nhập tại chỉ tiêu [16]=110, chỉ tiêu [17]= 5.5... sau đó ghi tiếp là oki
 
Phạm Văn Khang nói:
Chào bạn
Biên lai thuế NK bạn đưa vào chỉ tiêu [14] và [15] mới đúng.
Nếu tháng 07 trong sổ sách bạn đã kết chuyển phần thuế được khấu trừ rồi thì sang tháng 09 bạn làm tờ điều chỉnh trong mẫu 01/KHBS
Chúc bạn thành công
Nhấn để mở rộng...



em thắc mắc là tại sao lại vào chỉ tiêu 14 và 15 đó HHDV mua trong nước mà. sao lại kê khai điều chỉnh 01/ KHBS đườc, vì trong tháng 07 em nhập hàng và cũng nộp thuế trong tháng luôn mà,trong SSKT em vẫn k/c thuế GTGT hàng NK khấu trừ bình thường nhưng chỉ quên kê khai lên tờ khai thôi vì được kê khai trong 3 tháng mà.và khi tháng 9 em kê vào PL 01-2/GTGT nhưng lên tờ khai muốn nhập vào chỉ tiêu 16 và 17 của Giá trị hàng hóa NK và thuế GTGT của hàng NK thì lại ko vào được chỉ tiêu.
 
Theo tôi hiểu thì BL của bạn là tờ biên lai nộp tiền thuế NK của hàng nhập khẩu và thuế GTGT của hàng NK có đúng không bạn?
Nhưng vì bạn chưa kê khai số thuế này vào bảng kê của tháng trước trong phụ lục nên bạn muốn đưa nó vào tháng này? có phải vậy không nhỉ?

Nếu đúng ý của bạn là thế này thì: Bạn hãy lấy tờ khai hải quan tính thuế NK và thuế GTGT của hàng nhập khẩu của bạn để vào bảng kê (Phụ lục 2 ấy) như mua vào bình thường, chỉ khác là không có MST của khách hàng thôi.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top