Kê khai thuế TNDN tạm tính quý 3/ 2008

[ngangoac]

Chào các bạn!
Công ty mình 100% vốn nước ngoài thành lập ngày 24/6/2008( Ngày cấp giấy chứng nhận đầu tư). Ngày đăng ký MST là 10/07/2008. Khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính mình đang có vướng mắc như sau:
1. Ngày bắt đầu năm tài chính là ngày nào?
2. Kỳ tính thuế: là quý mấy?
3. Công ty mới thành lập, nên chưa có doanh thu, từ khi thành lập đến giờ chỉ phát sinh các chi phí quản lý, CP tiền lương( Khoảng dưới trăm triệu)
Mình làm như sau mà không chắc chắn lắm:
1. Ngày bắt đầu năm tài chính: 01/07
2. Kỳ tính thuế: Quý I/2008( mình hiểu không phải là quý 3 vì ngày bắt đầu năm tài chính là 01/07. Năm 2008 mình chỉ có 2 quý thôi.
3. Chỉ tiêu Chi phí phát sinh trong kỳ: mình ghi thực tế chi phí của Công ty phát sinh trong quý 3/2008, hay la minh để chi phí thực tế là 0, doanh thu cũng 0.....
Mong các bạn quan tâm giúp đỡ mình ha

 

[Ocean 13]

1. Ngày bắt đầu năm tài chính: 01/07

Bạn để thế cũng đc hoặc để ngày 24/06/08.

2. Kỳ tính thuế: Quý I/2008( mình hiểu không phải là quý 3 vì ngày bắt đầu năm tài chính là 01/07. Năm 2008 mình chỉ có 2 quý thôi.

Kỳ tính thuế là quý III/2008 (quý III gồm tháng 7 + 8 + 9). Năm 2008 bên bạn có 2 quý là quý 3 và quý 4, chứ ko có quý I nhé.

3. Chỉ tiêu Chi phí phát sinh trong kỳ: mình ghi thực tế chi phí của Công ty phát sinh trong quý 3/2008, hay la minh để chi phí thực tế là 0, doanh thu cũng 0.....

Bạn ghi theo đúng số thực tế dthu, chi phí phát sinh.

 

[trieukhang]

Chào các bạn!
Công ty mình 100% vốn nước ngoài thành lập ngày 24/6/2008( Ngày cấp giấy chứng nhận đầu tư). Ngày đăng ký MST là 10/07/2008. Khi làm tờ khai thuế TNDN tạm tính mình đang có vướng mắc như sau:
1. Ngày bắt đầu năm tài chính là ngày nào?
2. Kỳ tính thuế: là quý mấy?
3. Công ty mới thành lập, nên chưa có doanh thu, từ khi thành lập đến giờ chỉ phát sinh các chi phí quản lý, CP tiền lương( Khoảng dưới trăm triệu)
Mình làm như sau mà không chắc chắn lắm:
1. Ngày bắt đầu năm tài chính: 01/07
2. Kỳ tính thuế: Quý I/2008( mình hiểu không phải là quý 3 vì ngày bắt đầu năm tài chính là 01/07. Năm 2008 mình chỉ có 2 quý thôi.
3. Chỉ tiêu Chi phí phát sinh trong kỳ: mình ghi thực tế chi phí của Công ty phát sinh trong quý 3/2008, hay la minh để chi phí thực tế là 0, doanh thu cũng 0.....
Mong các bạn quan tâm giúp đỡ mình ha

1-Ngày bắt đầu năm tài chính là ngày 1/1
2-Kỳ tính thuế TNDN quý đầu tiên: 3/2007
3-Tờ khai thuế TNDN tạm nộp quý: số liệu =0 (Quý 3/2007, 4/2007, 1/2008, 2/2008) và chuẩn bị quý 3/2008 xem có DT chưa nào
4-Bạn vẫn nộp hồ sơ khai QT thuế TNDN năm 2007 (Số liệu =0)

 

[socola8]

Cho mình chen ngang 1 chút.
Tờ khai thuế TNDN tạm tính hàng quý nộp 3 liên đúng ko ạ?
Sao mình ko thấy thông tư nào quy định nhỉ?

 

[Thanai]

Tờ khai thuế TNDN tạm tính chỉ 02 bản thôi. 1thuế lưu con 1 tờ mình lưu. Mình đã làm nhiều rùi.

 

[nhorung]

Cho mình chen ngang 1 chút.
Tờ khai thuế TNDN tạm tính hàng quý nộp 3 liên đúng ko ạ?
Sao mình ko thấy thông tư nào quy định nhỉ?

Bạn in 03 bản và nộp cho cơ quan thuế 02 bản còn 01 bản bạn lưu tại DN sau quyết toán.

 

[trieukhang]

Theo quy định thì chỉ nộp CQT 1 bản, còn lưu thì tuỳ DN.
Nhưng có nơi CQT lại... đòi... được 2 bản đó. Có lẽ 1 bản để dành sợ ...gì... đó... không biết được... Hihihi
Chào

 

[vandang]

1-Ngày bắt đầu năm tài chính là ngày 1/1
2-Kỳ tính thuế TNDN quý đầu tiên: 3/2007
3-Tờ khai thuế TNDN tạm nộp quý: số liệu =0 (Quý 3/2007, 4/2007, 1/2008, 2/2008) và chuẩn bị quý 3/2008 xem có DT chưa nào
4-Bạn vẫn nộp hồ sơ khai QT thuế TNDN năm 2007 (Số liệu =0)

Bac trieukhang oi! Cty người ta thành lập ngày 24/6/2008 bác bảo người ta bắt đầu năm tài chính là ngày 1/1 của năm nào? tại sao lại không bắt đầu năm tài chính là ngày 1/7/2008? (cho phép đăng ký thuế sau 10 ngày kể từ ngày thành lập mà). Thành lập 2008 mà bắt người ta tính thuế quý 3/2007 à?

 

[vandang]

Cảm ơn anh RohanJP đã góp ý!
Cty thành lập năm 2008, Bác yêu cầu người ta nộp tờ khai năm 2007. vậy thì bó tay chấm cơm!

 

[lyly86]

Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

 

[snownight]

Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Giờ bạn làm luôn đi rồi nộp và chịu phạt nhé !:quiet:

 

[trieukhang]

Bac trieukhang oi! Cty người ta thành lập ngày 24/6/2008 bác bảo người ta bắt đầu năm tài chính là ngày 1/1 của năm nào? tại sao lại không bắt đầu năm tài chính là ngày 1/7/2008? (cho phép đăng ký thuế sau 10 ngày kể từ ngày thành lập mà). Thành lập 2008 mà bắt người ta tính thuế quý 3/2007 à?

Năm tài chính để khai báo thông tin trên phần mềm mã vạch, trong đăng ký thuế... chứ không phải tính cho năm TC 2008 đâu bạn.
Mình nhầm năm 2008 là 2007. hihii
Chào

 

[Giangson2000]

Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Không để quyết toán năm được đâu. Bạn cứ đưa CP vào quý 3.

 

[Nguyen Van Gan]

Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Bạn làm tờ khai cho quý 2 nộp cùng tờ khai quý 3. Nộp phạt tiền nộp tờ khai quý 2 trể thôi.

 

[lthien]

Chao cac bac!
Em dang phai lam Thue TNDN quy III em moi ra truong nen ko hieu cach lam .Bac nao biet cach lam co the chi giup em duoc khong a. Em cam on cac bac nhieu

 

[snownight]

Chao cac bac!
Em dang phai lam Thue TNDN quy III em moi ra truong nen ko hieu cach lam .Bac nao biet cach lam co the chi giup em duoc khong a. Em cam on cac bac nhieu

Bạn viết bài phải có dấu nè . Bạn làm như sau : tính DT , CP rồi lấy DT-CP = TNDN và lấy TNDN*28% = Thuế TNDN phải nộp :biggthump

 

[minhdan]

Nguyên văn bởi lyly86
Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Bạn làm tờ khai cho quý 2 nộp cùng tờ khai quý 3. Nộp phạt tiền nộp tờ khai quý 2 trể thôi.

Sao lại nộp phạt nhỉ? Bên công ty mình cũng làm vậy. Mới thành lập Quý 2 không doanh thu thì trên tờ khai 01A/TNDN bỏ trống tất cả chỉ tiêu. Nếu Q3 có doanh thu thì ghi nhận tất cả chi phí vào Quý 3. Mình cũng làm như vậy mà! Có ai có ý kiến nào khác không?

 

[Nguyen Van Gan]

Nguyên văn bởi lyly86
Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Bạn làm tờ khai cho quý 2 nộp cùng tờ khai quý 3. Nộp phạt tiền nộp tờ khai quý 2 trể thôi.

Sao lại nộp phạt nhỉ? Bên công ty mình cũng làm vậy. Mới thành lập Quý 2 không doanh thu thì trên tờ khai 01A/TNDN bỏ trống tất cả chỉ tiêu. Nếu Q3 có doanh thu thì ghi nhận tất cả chi phí vào Quý 3. Mình cũng làm như vậy mà! Có ai có ý kiến nào khác không?

Tháng 5 +6 là quý 2 ngày nộp báo cáo thuế TNDN quý 2 ngày cuối cùng là 31 tháng 07. Bây giờ mới nộp cùng báo cáo quý 3 thì phải trể chớ bạn. Nộp trể là bị phạt mà khoảng 200.000 đồng.

 

[snownight]

Nguyên văn bởi lyly86
Công ty e thành lập thang 5/2008. Tờ khai Thuế TNDN tạm tính quý 2 trống.( người khác làm)( Mặc dù có CP, k có DT). Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ. Vậy CP quý 2 xử lý thế nào?( để quyết toán năm dc không?). Xin nhờ các anh chị giúp e! Cảm ơn mọi người nhiều.

Bạn làm tờ khai cho quý 2 nộp cùng tờ khai quý 3. Nộp phạt tiền nộp tờ khai quý 2 trể thôi.

Sao lại nộp phạt nhỉ? Bên công ty mình cũng làm vậy. Mới thành lập Quý 2 không doanh thu thì trên tờ khai 01A/TNDN bỏ trống tất cả chỉ tiêu. Nếu Q3 có doanh thu thì ghi nhận tất cả chi phí vào Quý 3. Mình cũng làm như vậy mà! Có ai có ý kiến nào khác không?

Nếu không có DT hay CP thì bạn không làm thì không sao . Nhưng bạn đọc kỹ bài của bạn Lyly đi ,Q2 của bạn ấy có DT va CP mà bạn ấy không khai báo ...Vậy bây giờ bạn ấy phải khai báo và nộp phạt là đương nhiên rồi.:lol:

 

[vitrung82]

Xin mọi ng giải đáp giúp e.
Cty e thành lập vào 01/07/2008. Em đang cbị làm BC Thuế TNDN tạm tính cho quý 3/2008. Em làm vậy có đúng k?
DT (T7,T8,T9) : 139.000.000 đ
CP : 70.000.000 đ (chỉ có CP tiền lương, tiền nhà, CCDC, tài sản cố định, và các CPkhác: VPPhẩm, ...)
DT-CP= 139tr - 70tr = 69tr (=thu nhập chịu thuế)
TNCT = 69tr x 28%= 19tr (e thấy con số này cao quá, k biết trình bày với sếp thế nào, e làm có đúng k, thưa các a/chị??)
CPHL của cty k gồm CP tiền điện, nước, internet, ... vì các CP đó k có HĐTC. Nên e k đưa vào (đúng k ạ??) Còn CP CCDC, và tài sản cố định. Mình đưa vào CPHL luôn hay là k đc coi là CPHL, mà chỉ đc phân bổ ??) Cái này lâu quá, e quên mất tiu rùi (vì e tạm nghỉ 2năm sanh bé) Mong mọi ng giúp đỡ.
Em xin cảm ơn.