Kê khai thuế TNDN tạm tính quý 3/ 2008

[Nguyen Van Gan]

Xin mọi ng giải đáp giúp e.
Cty e thành lập vào 01/07/2008. Em đang cbị làm BC Thuế TNDN tạm tính cho quý 3/2008. Em làm vậy có đúng k?
DT (T7,T8,T9) : 139.000.000 đ
CP : 70.000.000 đ (chỉ có CP tiền lương, tiền nhà, CCDC, tài sản cố định, và các CPkhác: VPPhẩm, ...)
DT-CP= 139tr - 70tr = 69tr (=thu nhập chịu thuế)
TNCT = 69tr x 28%= 19tr (e thấy con số này cao quá, k biết trình bày với sếp thế nào, e làm có đúng k, thưa các a/chị??)
CPHL của cty k gồm CP tiền điện, nước, internet, ... vì các CP đó k có HĐTC. Nên e k đưa vào (đúng k ạ??) Còn CP CCDC, và tài sản cố định. Mình đưa vào CPHL luôn hay là k đc coi là CPHL, mà chỉ đc phân bổ ??) Cái này lâu quá, e quên mất tiu rùi (vì e tạm nghỉ 2năm sanh bé) Mong mọi ng giúp đỡ.
Em xin cảm ơn.

Số thuế TNDN phải nộp là do thực tế phát sinh chứ đâu có do bạn.
Đưa cả chi phí mua công cụ dụng cụ, khấu hao TSCĐ nữa. Nói chung các chi phí đó phải có chứng từ hợp lý hợp lệ nữa.

 

[ketoankinhcan]

Quý 3 em làm tờ khai chỉ ghi DT, CP quý 3 thì có đúng không ạ theo mình thì được bạn ạ. Mình cũng thường làm quí nào thì tính cho khoản doanh thu và chi phí của quí đó thôi.

 

[vitrung82]

Em xin hỏi thêm 1 điều nữa, bác NguyenVanGan ơiii !!
CP tiền lương là CPHL, nhưng chỉ hợp lý khi ta đã đóng tất cả các khoản BHXH, YT, KPCĐ, TNCN, ... fải k ạ??? Cty e đến nay vẫn chưa đóng BHXH, YT, CĐ. Vì sếp lệnh cho e tạm ngưng khoản này. Bi h e k biết CP tiền lương (nếu e trừ tiền BH ra) thì có đc coi là CPHL nữa hay k??