điều chỉnh số dư 133

[linhsuonghht]

CTy mình dùng phần mên axapta vào tháng 07/2007.Trong quá trình update số dư lũy kế các tài khoản thì TK133 post thiếu 600.000.000đ. Giờ đây sếp yêu cầu mình phải điều chỉnh số lũy kế tài khoản 133 trên phần mền đúng với số thực tế phát sinh vào các tài khoản chi phí, nhưng theo mình biết TK 133 chỉ có TK đối ứng là 3331.Cho mình hỏi nếu điều chỉnh vào TK chi phí thì có hợp lý không? nếu không điều chỉnh vào đó được thì dùm TK nào? cách hạch toán và thủ tục cần thiết để khi kiểm toán đến mình có thể trả lời được cho họ?

 

[songcham]

Chỉnh sd đk trên phần mềm

TK 133 không chỉ đối ứng với TK3331. Ví dụ, mua hàng hoá nhập kho N156: 6.000.000; N1331: 600.000; C111: 6.600.000.
Ngay cả tìm ra chính xác 600.000 dư nợ đầu kỳ ghi thiếu cho TK133 thì cũng không thể hạch toán phát sinh trong kỳ được vì vẫn sẽ tiếp tục mất cân đối.
Vấn đề là lỗi ở phần mềm. Chị nên rà lại bảng cân đối số phát sinh tại thời điểm khoá sổ update lên phần mền để ra bảng cân đối kế toán cùng kỳ và xem thiếu sót chỗ nào rồi liên hệ với nhà cung cấp phần mền để điều chỉnh.

 

[linhsuonghht]

Thanks!
Nhưng theo bạn, mình có thể update số dư do lại vào thời điểm nào, vì nếu update vào thời điểm năm 2007 thì sẽ làm cho sổ sách trong năm 2008 sẽ bị lệch, còn nếu update vào cuối thời điểm năm 2008 thì khoản nay sẽ phải giải trình và thủ tục ra sao khi kiểm toán hỏi đến?

 

[caa]

các tài khoản luôn có đối ứng với nhau, nên nếu một tài khoản bị lệch thì ít nhất cũng có một tài khoản khác bị lệch, hoặc B/s không thể cân được, nên bạn phải dò lại từng tài khoản. Phần chênh lệch có thể đưa vào thu nhập khác hoặc chi phí khác.
Chúc bạn thành công!