Hạch toán nhầm 331 và 131

[xlo0olx]

Các anh chị cho em hỏi 1 vấn đề:

Trong tháng 12/2012 cty em có phát sinh nghiệp vụ ghi nhận doanh thu
N131: 5.500.000
C511: 5.000.000
C3331 500.000

Nhưng em lại hạch toán thành N331, dẫn đến bảng CĐPS trong BCTC 2012 bị sai lệch giữa 131 và 331

Như vậy trong năm 2013 em có đc hạch toán N131/C331 5.500.000 để bù trừ khoản lệch này? hay buộc phải làm điều chỉnh BCTC 2012?

Mong các anh chị giúp đỡ, em xin cám ơn nhiều

 

[thinhvd]

Ðề: Hạch toán nhầm 331 và 131

xin điều chỉnh lại đi bạn

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Hạch toán nhầm 331 và 131

Các anh chị cho em hỏi 1 vấn đề:
Trong tháng 12/2012 cty em có phát sinh nghiệp vụ ghi nhận doanh thu
N131: 5.500.000
C511: 5.000.000
C3331 500.000
Nhưng em lại hạch toán thành N331, dẫn đến bảng CĐPS trong BCTC 2012 bị sai lệch giữa 131 và 331
Như vậy trong năm 2013 em có đc hạch toán N131/C331 5.500.000 để bù trừ khoản lệch này? hay buộc phải làm điều chỉnh BCTC 2012?
Mong các anh chị giúp đỡ, em xin cám ơn nhiều

Bút toán trên sai không ảnh hưởng đến TK 131 mà chỉ sai 2 TK 331 và 333.1 thôi nếu bạn chưa nộp B/C TC hay cơ quan thuế gần và dể tính thì sửa ngay 2012 không thì sang 2013 điều chỉnh số dư đầu kỳ cũng được. À khi lên tổng hợp bạn không đối chiếu với số dư các sổ chi tiết hay sao mà không phát hiện ra?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Hạch toán nhầm 331 và 131

Làm báo cáo TC bổ sổ sung kèm theo tờ trình giải trình sai sót trong quá trình hạch toán bị nhầm lẫn