Kê khai thuế TNDN tạm tính dùng mẫu nào?

[htvictory]

Các bác ơi em là thành viên mới của diến đàn, em cũng mới làm kế toán em có vấn đề này muốn hỏi các bác chut.
Công ty em là công ty cổ phần mới thành lập được 3 tháng em làm tờ khai thuế thu nhập DN theo mẫu 01/TTNDN lên nộp bị trả về yêu cầu làm theo mẫu 01A là sao hả các bác.Theo em hiểu thì khi không xác định được chi phí thì dùng mẫu 01B phải không các bác?:wall:

 

[Phạm Văn Khang]

Bạn nói như thế là đúng đó
1-Trường hợp người nộp thuế xác định được doanh thu và chi phí thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế thì thực hiện khai thuế TNDN tạm tính theo quý theo mẫu 01A/TNDN

2-Trường hợp người nộp thuế xác định được doanh thu thực tế phát sinh nhưng không kê khai được chi phí thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế thì thực hiện khai thuế TNDN tạm nộp quý theo mẫu 01B/TNDN
3- Trường hợp người nộp thuế có doanh thu từ hoạt động chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất trong quý tính thuế thì ngoài Tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý (Mẫu số: 01A/TNDN hoặc mẫu số 01B/TNDN) người nộp thuế còn phải khai và gửi kèm Phụ lục: Doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất theo mẫu 01-1/TNDN
Chúc bạn thành công

 

[htvictory]

Cám ơn bán nhé, nhưng bên chi cục thuế họ đã nói như thế rồi thì mình phải làm theo họ?

 

[minh toan]

Chào bạn
Đối với trường hợp này của bạn thì bạn dow phàn mềm HTKK 1.3.1 về làm lại bằng mẫu 01A/TNDN nhé
Chúc bạn thành công . Thanks

 

[htvictory]

QDD và QĐ48

Các bác cho em hỏi công ty đang sử dụng QĐ 15 muốn chuyển sang QĐ 48 có được không và thực hiện như thế nào?

 

[Giangson2000]

Khi chuyển thì phải đăng ký với CQ thuế.

 

[minh toan]

Chào bạn
Đối với này bạn pahỉ giải trình được lý do gì bạn muốn chuyển như vậy, thường thì các doanh nghiệp chỉ chuyển từ 48 lên 15 thôi vì họ mở rộng họat đông SXKD, doanh thu nhiều lên, Quy mô hoạt động của công ty đuợc mở rộng.
Chúc bạn thành công nhé.

 

[Phạm Văn Khang]

Các bác cho em hỏi công ty đang sử dụng QĐ 15 muốn chuyển sang QĐ 48 có được không và thực hiện như thế nào?

Mình gửi mẫu cho bạn tham khảo
Cty mình trước thực hiện theo QĐ 48 nay chuyển sang QĐ 15

 

[ktquynhnga]

Chào bạn.Ở Cty mình trước dùng theo QĐ 15 năm nay mình dùng theo QĐ 48.Mình có hỏi người quản lý thuế họ nói là không cần đăng ký ,trước kia phải đăng ký giờ thì không cần.Không biết chỗ bạn thế nào

 

[Phạm Văn Khang]

Theo mình cứ báo cho chắc ăn, sau này có quyết toán kiểm tra có phải là chủ quản đâu mà là người khác. Lúc đó mình có chứng cứ thì không có sợ gì cả.

 

[lemon]

cho minh hoi thue thu nhap tam tinh quy 3 co gi khac so voi quy 1 va 2 ko?