Giúp em khấu trừ thuế GTGT với

[La An]

Chào mọi người em có 1 vấn đề muốn hỏi mọi người tháng 8 vừa rồi cty em có số thuế GTGT đầu vào 35 tr và thuế GTGT đầu ra 5tr như vậy là cty được khấu trừ thuế trong tháng 8 vạy khi mình khấu trừ thuế vậy có phải trong sổ nhật ký sổ cái em vẫn phải nghi chi tiết khấu trừ thuế GTGT N3331/C133 :5tr cho tháng 8 phải ko moi người ( nhưng em nghĩ rằng mình ko có chứng từ thì làm sao mà ghi được)
Mong mọi người cho em lời khuyên :013:

 

[Giangson2000]

Chào mọi người em có 1 vấn đề muốn hỏi mọi người tháng 8 vừa rồi cty em có số thuế GTGT đầu vào 35 tr và thuế GTGT đầu ra 5tr như vậy là cty được khấu trừ thuế trong tháng 8 vạy khi mình khấu trừ thuế vậy có phải trong sổ nhật ký sổ cái em vẫn phải nghi chi tiết khấu trừ thuế GTGT N3331/C133 :5tr cho tháng 8 phải ko moi người ( nhưng em nghĩ rằng mình ko có chứng từ thì làm sao mà ghi được)
Mong mọi người cho em lời khuyên :013:

Bạn ghi vậy là đúng. Bạn đã có chứng từ đầu vào và đầu ra rồi đó.

 

[thanh duyen]

Bạn ghi như vậy là đúng rồi, cần gì phải có hóa đơn chứng từ gì nữa vì chi tiết bạn đã kê khai theo hoá đơn đầu vào và đầu ra cho từng bút toán rồi. Còn bút toán N3331/C133: 5tr của bạn là bút toán kết chuyển cuối kỳ, ở phần diễn giải trên sổ nhật ký sổ cái bạn sẽ ghi là: Kết chuyển/Bù trừ thuế GTGT đầu ra và đầu vào: N3331/C133: 5tr

 

[cenix80vn]

- Ko có chứng từ làm sao e biết số thuế đầu vào & đầu ra là bao nhiêu chứ!
- Nếu trên bk thuế GTGT đầu vào & đầu ra của e là như trên thì:
+ Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ: Nợ TK 3331/ Có TK133: 35tr
+ Thuế GTGT đầu ra phải nộp: Nợ TK 3331/ Có TK 111,331.... 5tr
- Thuế GTGT còn lại được khấu trừ vào các tháng tiếp theo.
Chúc e thành công!